29
Azərbaycan hökuməti və Mərkəzi Bank kommersiya banklarının yaradılması
və fəaliyyətinin əsas qaydalarını müəyyən etməklə, onları tənzimləyir. Azərbaycan
Respublikasının mövcud qanunlarının tələblərinə əsasən kommersiya bankları
hüquqi şəxs statusu almaq üçün Ədliyyə Nazirliyində dövlət qeydiyyatından
keçməlidir.
Kommersiya bankları bununla əlaqədar təsdiqedici sənədlər toplusunu
hazırlayaraq Mərkəzi Bankın müvafiq departamentinə təqdim etməli və bu
sənədlər mövcud qanunvericilik aktlarının tələblərinə uyğunlaşdırılmalıdır.
Sənədlər toplusu «Hüquqi Şəxslərin dövlət qeydiyyatı haqqında» AR qanununa
uyğun olaraq Ədliyyə Nazirliyinə təqdim edilir.
Kommersiya Bankı dövlət qeydiyyatından keçərək hüquqi şəxs statusu
aldıqdan sonra bank fəaliyyəti ilə məşğul olmaq üçün «lisenziya» almağa görə
Mərkəzi Banka yazılı vəsatət verir. Bu vəsatətin tərkibinə aşağıdakı sənədlər əlavə
olunur:
1. Dövlət qeydiyyatı haqqında şəhadətnamənin surəti;
2. Təsis sənədləri – təsis müqaviləsi, nizamnamənin qəbul olunması, nəzarət
və idarəetmə orqanları rəhbərlərinin təyin edilməsi haqqında protokolu qeydiyyat
orqanında təsdiq olunmuş nizamnamə, xarici bankın filialı üçün əsasnamə və s.
ibarətdir.
3. Hüquqi şəxs olan təsisçilərin son il üçün maliyyə vəziyyətini əks etdirən
mühasibat balansı, mənfəət, zərər haqqında hesabat və buna dair auditor rəyi;
4. Təsisçilərin təklif etdiyi rəhbərlərin və baş mühasibin peşə yararlığı və
məhkum olub-olunmadıqları barədə məlumat, həmin şəxslər tərəfindən
doldurulmuş anket və s.
Qanunvericiliyə əsasən Mərkəzi Bank bu məsələyə 30 gün müddətində
baxmalıdır. Bunun üçün Mərkəzi Bankın müvafiq departamentləri sənədlərin ilkin
ekspertizasını keçirir və onun nəticələri barəsində 3 gün müddətində müraciət edən
banka məlumat verir. Sənədlər tələblərə uyğun oluqda, Mərkəzi Bank yeni kredit
təşkilatı üçün müxbir hesabı açır və həmin dövr üçün müəyyən edilmiş nizamnamə
kapitalının ödənilməsini tələb edir. Tələb olunan minimal nizamnamə kapitalının
30
tam məbləğdə ödənilməsi haqqında sənədlər kredit təşkilatı tərəfindən təqdim
edildikdən sonra Mərkəzi Bank 3 gün müddətində kredit təşkilatına bank
əməliyyatlarının aparılması üçün lisenziya verilməsi haqqında qərar qəbul edir.
Mərkəzi Bank tərəfindən yeni kredit təşkilatına bank lisenziyası qeyri-
müəyyən müddətə verilir. Lisenziya verilərkən Mərkəzi Bank kredit təşkilatına
əsaslandırılmış şərtlər və məhdudiyyətlər qoya bilər. Kredit təşkilatı bank
lisenziyası aldıqdan sonra bank statusu alır, bank sisteminə daxil olur və fəaliyyətə
başlayır.
Kredit təşkilatları qanuna müvafiq respublika ərazisində və xarici ölkələrdə
Mərkəzi Bankın icazəsi ilə öz filial və nümayəndəliklərini aça bilər.
Kommersiya bankları öz fəaliyyətlərini aşağıdakı prinsiplər əsasında
qururlar:
- kredit təşkilatları bütün fəaliyyət istiqamətlərində müstəqildirlər;
- idarəetmə və təşkilati strukturun müəyyənləşdirilməsində müstəqillik;
- rəhbər işçilərin, filial rəhbərlərinin seçilməsi və təyin edilməsində
müstəqillik;
- müştərilərin sərbəst, azad surətdə, qarşılıqlı anlaşma şəraitində seçilməsi;
- xüsusi və cəlb edilmiş vəsaitlərin müstəqil sərəncamçısı olmaq, əldə
edilmiş gəlirlərin qanunvericiliyə müvafiq bölgüsünü həyata keçirmək;
- öz fəaliyyətinin nəticələrinə görə tam maddi məsuliyyət daşımaq;
- əmanətçilər və borcalanlarla qarşılıqlı razılaşma şərtləri daxilində pul
vəsaitlərinin cəlb olunması və yerləşdirilməsi üzrə müstəqil əməliyyatlar aparmaq;
- kommersiya banklarının fəaliyyətini tənzimləyən, dövlətin ali hakimiyyət
orqanlarının qanunlarına, normativ aktlara və təlimatlara riayət etmək və s.
Bank sisteminin fəaliyyət mexanizmində əsas rol kommersiya banklarına
məxsusdur. Kommersiya bankları ölkədə kredit resurslarının əsas hissəsinin
toplanmasını həyata keçirir və müştərilərə maliyyə-kredit xidmətlərinin bütöv
kompleksini təqdim edir. Dünyada iri kommersiya bankları müştərilərə 200-ə
yaxın müxtəlif bank xidmətləri göstərirlər. Əməliyyatların geniş həcmi banklara
31
hətta, qeyri-rentabelli təsərrüfat şəraitində belə müştərilərlə daim təmasda olmağa
imkan verir.
Qeyd etmək lazımdır ki, bank təcrübəsində bütün bank əməliyyatlarından
gündəlik istifadə olunmur. Lakin müəyyən baza əməliyyat dəsti mövcuddur ki,
bunlarsız bankın mövcudluğu və normal fəaliyyət göstərməsi mümkün deyil.
Bankların bu cür konstruktiv əməliyyatlarına pul ödəmələri və hesablaşmalar
depozit və vasitəçilik əməliyyatlarını göstərmək olar.
Beləliklə, kommersiya bankı pul-kredit sisteminin və bütövlükdə borc
kapitalının gəlir əldə etmək məqsədilə hərəkətini təşkil edən institutdur.
Kommersiya bankları bu məqsədə nail olmaq üçün aşağıdakı funksiyaları yerinə
yetirirlər:
- Kapital təmərküzləşməsi (yığımı və səfərbər edilməsi) funksiyası.
Kommersiya bankları bu funksiyanın köməyilə hüquqi və fiziki şəxslərin sərbəst
pul vəsaitlərini səfərbər edərək, onların kapitala çevrilməsini təmin edir.
- Vasitəçilik funksiyası – kommersiya banklarının vacib funksiyalarındandır.
Bu funksiyanı onlar dövriyyə prosesi nəticəsində müvəqqəti sərbəst olan fiziki
şəxslərin pul vəsaitlərini və müəssisələrin azad pul vəsaitlərinin yenidən bölgüsünü
həyata keçirirlər. Kommersiya banklarının vasitəçilik funksiyasının əsas cəhəti
ondan ibarətdir ki, resursların yenidən bölüşdürülməsinin başlıca göstəricisi onların
borcalanlar tərəfindən istifadəsinin gəlirlilik səviyyəsi ilə müəyyən olunur.
Resursların yenidən bölgüsü, bank vasitəsilə onların kreditordan borcalana
ödənclilik və geriqaytarma prinsipləri əsasında ötürülməsi ilə baş verir. Bu zaman
verilən və əldə olunan borca görə ödəniş borc vəsaitlərinə olan tələb və təklifdən
asılı olaraq müəyyənləşir.
Kommersiya banklarının vasitəçilik funksiyasının əhəmiyyəti ondan
ibarətdir ki, banklar bu funksiyanın köməyilə iqtisadi sistemdəki riski və qeyri-
müəyyənliyi aradan götürmüş olurlar. Belə ki, pul vəsaitləri kreditordan borcalana
vasitəçi tərəf olmadan da keçə bilər. Lakin bu zaman borc verilən pul vəsaitlərinin
itirilməsi riski kəskin şəkildə artır. Onların yerləşdirilməsində isə ümumi
ləngimələr baş verə bilər. Həmçinin kreditor və borcalanlar bir-birlərinin kredit
Dostları ilə paylaş: |