Riskin İdarəedilməsi Komitəsi qanunvericilik və qanuni tənzimləmə arenasında müşahidə olunan risklərə nəzarət edir və onların Qrupun fəaliyyətinə təsirini qiymətləndirir. Belə yanaşma Banka Azərbaycan Respublikasının investisiya mühitindəki tərəddüdlərdən yaranan itkiləri azaltmaq üçün imkan yaradır.
Aktiv və öhdəliklərin coğrafi təmərküzləşməsi aşağıda göstərilir:
-
|
Azərbaycan Respublikası
|
|
Digər qeyri-İƏİT ölkələri
|
|
İƏİT ölkələri
|
|
31 dekabr 2011-ci il
Cəmi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
QEYRİ-DERİVATİV MALİYYƏ AKTİVLƏRİ
|
|
|
|
|
|
|
|
Pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri
|
15,133
|
|
64
|
|
2,779
|
|
17,976
|
Banklar və digər kredit institutlarından alınacaq vəsaitlər
|
5,018
|
|
-
|
|
556
|
|
5,574
|
Müştərilərə verilən kreditlər
|
257,580
|
|
-
|
|
-
|
|
257,580
|
Satıla bilən investisiya qiymətli kağızları
|
8,691
|
|
-
|
|
-
|
|
8,691
|
Digər borc qiymətli kağızları
|
5,012
|
|
-
|
|
-
|
|
5,012
|
Digər maliyyə aktivləri
|
377
|
|
-
|
|
-
|
|
377
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cəmi qeyri-derivativ maliyyə aktivləri
|
291,811
|
|
64
|
|
3,335
|
|
295,210
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
QEYRİ-DERİVATİV MALİYYƏ ÖHDƏLİKLƏRİ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Banklar və digər maliyyə institutlarıqarşısındakı öhdəliklər
|
30,214
|
|
732
|
|
7,044
|
|
37,990
|
|
Müştərilərqarşısındakı öhdəliklər
|
206,158
|
|
-
|
|
-
|
|
206,158
|
|
Digər maliyyə öhdəlikləri
|
1,887
|
|
-
|
|
-
|
|
1,887
|
|
Subordinasiya borcu
|
-
|
|
1,990
|
|
826
|
|
2,816
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cəmi qeyri-derivativ maliyyə öhdəlikləri
|
238,259
|
|
2,722
|
|
7,870
|
|
248,851
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
QEYRİ-DERİVATİV MALİYYƏ ALƏTLƏRİ ÜZRƏ XALİS MÖVQE
|
53,552
|
|
(2,658)
|
|
(4,535)
|
|
46,359
|
|
-
|
Azərbaycan Respublikası
|
|
Digər qeyri-İƏİT ölkələri
|
|
İƏİT ölkələri
|
|
31 dekabr 2010-ci il
Cəmi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
QEYRİ-DERİVATİV MALİYYƏ AKTİVLƏRİ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri
|
14,109
|
|
71
|
|
2,875
|
|
17,055
|
|
Banklar və digər kredit institutlarından alınacaq vəsaitlər
|
3,410
|
|
1,059
|
|
477
|
|
4,946
|
|
Müştərilərə verilən kreditlər
|
178,176
|
|
-
|
|
-
|
|
178,176
|
|
Satıla bilən investisiya qiymətli kağızları
|
26,616
|
|
-
|
|
-
|
|
26,616
|
|
Digər borc qiymətli kağızları
|
3,617
|
|
-
|
|
-
|
|
3,617
|
|
Digər maliyyə aktivləri
|
300
|
|
-
|
|
-
|
|
300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cəmi qeyri-derivativ maliyyə aktivləri
|
226,228
|
|
1,130
|
|
3,352
|
|
230,710
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
QEYRİ-DERİVATİV MALİYYƏ ÖHDƏLİKLƏRİ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Banklar və digər maliyyə institutlarıqarşısnda öhdəliklər
|
27,717
|
|
6,282
|
|
5,585
|
|
39,584
|
|
Müştərilər qarşısında öhdəliklər
|
155,756
|
|
-
|
|
-
|
|
155,756
|
|
Digər maliyyə öhdəlikləri
|
2,110
|
|
-
|
|
-
|
|
2,110
|
|
Subordinasiya borcu
|
-
|
|
2,019
|
|
837
|
|
2,856
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cəmi qeyri-derivativ maliyyə öhdəlikləri
|
185,583
|
|
8,301
|
|
6,422
|
|
200,306
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
QEYRİ-DERİVATİV MALİYYƏ ALƏTLƏRİ ÜZRƏ XALİS MÖVQE
|
40,645
|
|
(7,171)
|
|
(3,070)
|
|
30,404
|
|
Likvidlik riski
Likvidlik riski ödənilməli olduğu dövrdə depozitlərin çıxarılması tələbi və maliyyə alətləri ilə bağlı digər maliyyə öhdəliklərinin qarşılanması üçün kifayət qədər vəsaitlərin mövcud olması ilə bağlı riskdir.
APİK belə növ riskləri ödəniş müddətinin təhlili yolu ilə nəzarətdə saxlamaqla Qrupun növbəti maliyyə ili üçün strategiyasını müəyyənləşdirir. Cari likvidlik onun saxlanılması və pul vəsaitləri axınının optimallaşdırılması üçün valyuta bazarında ticarət əməliyyatlarında iştirak edən Xəzinədarlıq Departamenti tərəfindən idarə olunur.
Likvidlik riskini idarə etmək üçün Qrup aktivlər/öhdəliklərin idarə olunması prosesinin bir hissəsi olaraq müştərilər və bank əməliyyatları üzrə gözlənilən gələcək pul vəsaitləri axınlarının gündəlik monitorinqini həyata keçirir. Rəhbərlik depozitlərin çıxarılması tələbinin qarşılanması üçün ödənilmə müddəti çatmış vəsaitlər üzrə minimal məbləğ həddlərini və belə tələblərin gözlənilməz məbləğlərdə irəli sürüldüyü təqdirdə təmin edilməsi üçün istifadəyə hazır olmalı banklar arası və digər borc vəsaitlərinin minimal məbləğinə qarşı məhdudiyyətlər müəyyənləşdirir.
Aşağıdakı cədvəldə müqavilə üzrə pul vəsaitlərinin hərəkəti əsasında likvidlik riskinin təhlili aşağıdakı cədvəldə göstərilir. Bu təqdimat Qrupun əsas idarə heyətinə Qrup daxilində verilmiş məlumatlara əsaslanır.
-
31 dekabr 2011-ci il tarixinə maliyyə öhdəlikləri
|
3 aydan az
|
|
3-12 ay
|
|
1-5 il
|
|
5 ildən artıq
|
|
Cəmi
|
Banklar və digər maliyyə institutlarıqarşısnda öhdəliklər
|
7,195
|
|
15,193
|
|
16,547
|
|
2,578
|
|
41,513
|
Müştərilər qarşısında öhdəliklər
|
27,107
|
|
106,952
|
|
82,653
|
|
5
|
|
216,717
|
Digər öhdəliklər
|
-
|
|
1,887
|
|
-
|
|
-
|
|
1,887
|
Subordinasiya borcu
|
166
|
|
309
|
|
1,647
|
|
3,181
|
|
5,303
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cəmi diskontlaşdırılmamış maliyyə öhdəlikləri
|
34,468
|
|
124,341
|
|
100,847
|
|
5,764
|
|
265,420
|
-
31 dekabr 2010-cu il tarixinə maliyyə öhdəlikləri
|
3 aydan az
|
|
3-12 ay
|
|
1-5 il
|
|
5 ildən artıq
|
|
Cəmi
|
Banklar və digər maliyyə institutları qarşısında öhdəliklər
|
12,336
|
|
15,736
|
|
9,717
|
|
2,026
|
|
39,815
|
Müştərilər qarşısında öhdəliklər
|
50,674
|
|
73,597
|
|
56,424
|
|
14
|
|
180,709
|
Digər öhdəliklər
|
2,109
|
|
1
|
|
-
|
|
-
|
|
2,110
|
Subordinasiya borcu
|
78
|
|
286
|
|
1,455
|
|
3,598
|
|
5,417
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cəmi diskontlaşdırılmamış maliyyə öhdəlikləri
|
65,197
|
|
89,620
|
|
67,596
|
|
5,638
|
|
228,051
|
Aşağıdakı cədvəldə müqavilənin ödəmə tarixinə görə aktiv və öhdəliklərinin təhlili göstərilmişdir.
-
|
31 dekabr 2011-ci il
|
|
31 dekabr 2010-cu il
|
|
|
Bir il
|
Bir ildən artıq
|
Cəmi
|
|
Bir il
|
Bir ildən artıq
|
Cəmi
|
Pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri
|
17,976
|
-
|
17,976
|
|
17,055
|
-
|
17,055
|
Banklar və digər kredit institutlarından alınacaq vəsaitlər
|
453
|
5,121
|
5,574
|
|
4,946
|
-
|
4,946
|
Müştərilərə verilən kreditlər
|
181,848
|
75,732
|
257,580
|
|
119,706
|
58,470
|
178,176
|
Satıla bilən investisiya qiymətli kağızları
|
8,501
|
190
|
8,691
|
|
26,449
|
167
|
26,616
|
Digər borc qiymətli kağızları
|
5,012
|
-
|
5,012
|
|
3,617
|
-
|
3,617
|
Əmlak və avadanlıq
|
-
|
9,684
|
9,684
|
|
-
|
8,620
|
8,620
|
Qeyri-maddi aktivlər
|
-
|
290
|
290
|
|
-
|
292
|
292
|
Digər aktivlər
|
2,386
|
104
|
2,490
|
|
518
|
87
|
605
|
Cəmi aktivlər
|
216,176
|
91,121
|
307,297
|
|
172,291
|
67,636
|
239,927
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Banklar və digər kredit institutları qarşısında öhdəliklər
|
22,641
|
15,349
|
37,990
|
|
29,287
|
10,297
|
39,584
|
Müştərilərə qarşısında öhdəliklər
|
140,759
|
65,399
|
206,158
|
|
112,596
|
43,160
|
155,756
|
Cari mənfəət vergisi öhdəliyi
|
86
|
-
|
86
|
|
18
|
-
|
18
|
Təxirə salınmış mənfəət vergisi öhdəlikləri
|
-
|
708
|
708
|
|
-
|
1,433
|
1,433
|
Digər öhdəliklər
|
910
|
1,413
|
2,323
|
|
3,101
|
874
|
3,975
|
Subordinasiya borcları
|
64
|
2,752
|
2,816
|
|
64
|
2,792
|
2,856
|
Cəmi öhdəliklər
|
164,460
|
85,621
|
250,081
|
|
145,066
|
58,556
|
203,622
|
Xalis
|
51,716
|
5,500
|
57,216
|
|
27,225
|
9,080
|
36,305
|
Bazar riski
Bazar riski bazardakı qiymət və məzənnələr səviyyəsində dəyişikliklərin yaxud onların tərəddüdlərinin Bankın gəlir və ya kapitalına yaxud da onun biznes məqsədlərinin reallaşdırılması imkanlarına mənfi təsir göstərməsi riskidir. Bank hər hansı əhəmiyyətli kapital, korporativ sabit mənfəət və ya derivativ holdinqinə malik deyildir.
Faiz dərəcəsi riski
Faiz dərəcəsi riski faiz dərəcəsində dəyişikliklərin gələcək pul vəsaiti axınlarına və ya maliyyə alətlərinin ədalətli dəyərinə təsir göstərmə imkanından yaranır. Risk borclar və aktivlərin mübadilə kursunu müqayisə etməklə Bank tərəfindən idarə olunur. Bundan başqa, APİK rüblük əsasda aktiv və öhdəliklərin faiz dərəcəsi strukturunun ətraflı təhlili ilə ümumi faiz dərəcəsinə baxış keçirir. Növbəti cədvəldə Bankın gəlir haqqında hesabatında bütün digər sabit saxlanılan dəyişənləri ilə birlikdə faiz dərəcələrində ağlabatan mümkün dəyişikliyə həssaslığı nümayiş etdirilir.
Gəlir hesabatında həssaslıq 31 dekabr tarixində saxlanılan alqı-satqı edilməyən maliyyə aktivləri və maliyyə öhdəliklərinin mübadilə kursuna əsaslanan bir il üzrə xalis faiz gəlirində faiz dərəcələrindəki ehtimal edilən dəyişikliyin təsiridir.
-
Valyuta
|
% dərəcəsində artım
2011
|
Xalis faiz gəlirinin həssaslığı
2011
|
Kapital həssaslığı
2011
|
% dərəcəsində artım
2010
|
Xalis faiz gəlirinin həssaslığı
2010
|
Kapital həssaslığı
2010
|
ABŞ dolları
|
1.0%
|
(75)
|
-
|
1.0%
|
(57)
|
-
|
Avro
|
1.0%
|
(22)
|
-
|
1.0%
|
(24)
|
-
|
-
Currency
|
% dərəcəsində azalma
2011
|
Xalis faiz gəlirinin həssaslığı
2011
|
Kapital həssaslığı
2011
|
% dərəcəsində artım
2010
|
Xalis faiz gəlirinin həssaslığı
2010
|
Kapital həssaslığı
2010
|
ABŞ dolları
|
(1.0%)
|
75
|
-
|
1.0%
|
57
|
-
|
Avro
|
(1.0%)
|
22
|
-
|
1.0%
|
24
|
-
|
Valyuta riski
Valyuta riski xarici valyuta mübadiləsi dərəcələrində dəyişikliklər nəticəsində maliyyə alətinin dəyərinin tərəddüd etdiyi riskdir. Bankın Nəzarət Şurası ARMB qaydaları əsasında valyuta ilə mövqelər üzərində müəyyən edilmiş limitlərə malikdir. Xəzinədarlıq Şöbəsi gündəlik əsasda Bankın valyuta mövqeyinə nəzarət edir.
Aşağıdakı cədvəldə Bankın qeyri ticarət monetary aktivləri və öhdəlikləri, proqnozlaşdırılan pul vəsaiti axınlarına 31 dekabr tarixində əhəmiyyətli məruz qaldığı məzənnələr göstərilmişdir. Təhlildə gəlir hesabatında sabit saxlanılan bütün digər dəyişənlərlə birlikdə manat əleyhinə valyuta məzənnəsi dərəcəsinin ağlabatan mümkün hərəkətinin təsiri hesablanır. Kapitala təsir gəlir haqqında hesabata təsirdən fərqlənmir. Cədvəldəki mənfi məbləğ gəlir hesabatı və ya kapitalda potensial xalis azalmanı əks etdirdiyi halda müsbət məbləğ xalis potensial artmanı əks etdirir.
-
Valyuta
|
%-lə məzənnə dərəcəsində artım
2011
|
|
Vergidən əvvəl gəlirə təsir
2011
|
|
%-lə məzənnə dərəcəsində artım
2010
|
|
Vergidən əvvəl gəlirə təsir
2010
|
ABŞ dolları
|
10%
|
|
(598)
|
|
8.35%
|
|
(157)
|
Avro
|
10%
|
|
1
|
|
14.70%
|
|
(199)
|
-
Valyuta
|
%-lə məzənnə dərəcəsində azalma
2011
|
|
Vergidən əvvəl gəlirə təsir
2011
|
|
%-lə məzənnə dərəcəsində azalma
2010
|
|
Vergidən əvvəl gəlirə təsir
2010
|
ABŞ dolları
|
(10%)
|
|
598
|
|
(8.35%)
|
|
157
|
Avro
|
(10%)
|
|
(1)
|
|
(14.70%)
|
|
199
|
Qiymət riskli məhsullar
Qrup ümumi və konkret bazar tərəddüdlərinə məruz qalan məhsullarının qiymət riskləri ilə üzləşir.
Qrup bazar şərtlərində əks dəyişikliklərdən yarana bilən potensial zərərin dövrü qiymətləndirməsi və müvafiq stop-loss limitləri, hədd və girov tələblərini saxlamaqla qiymət riskini idarə edir. Qaytarılmamış kredit öhdəliklərinə gəldikdə Qrup belə öhdəliklərin cəminə bərabər məbləğdə zərərlə potensial üzləşir. Bununla belə, zərərin ehtimal edilən məbləği ondan daha azdır, belə ki, əksər öhdəliklər kredit müqavilələrində təsbit edilmiş müəyyən şərtlərdən asılıdır.
Əməliyyat riski
Əməliyyat riski sistemin işləməməsi, insan səhvi, saxtakarlıq və ya xarici hadisələrin təsiri nəticəsində yaranan zərər riskidir. Nəzarət vasitələri işləmədikdə, əməliyyat riskləri nüfuza xələl yetirə, habelə hüquqi müdaxilə və qanuni tənzimləmə yaxud da maliyyə itkiləri ilə nəticələnə bilər. Qrup bütün əməliyyat risklərinin aradan qaldırılmasını güman etməsə də belə, belə riskləri nəzarət çərçivəsi vasitəsilə, eləcə də potensial itkilərin monitorinqi və onlara cavab tədbirlərini həyata keçirməklə idarə etməyə səy göstərir. Nəzarət tədbirlərinə vəzifələrin effektiv şəkildə bölgüsü, daxil olma, səlahiyyətlərin verilməsi və üzləşdirmə prosedurları, habelə işçilərin təhsili və qiymətləndirilməsi prosesləri daxildir.
28.BALANS TARİXİNDƏN SONRAKI HADİSƏLƏR
5 mart 2012-ci ildə Səhmdarların Ümumi Toplantısında aşağıdakılar bəyan edildi:
-
26,690 manat məbləğində 2011-ci il mənfəət ilin kapitalizasiyası. Təsdiq edilmiş adi səhmlərin sayı hər birinin nominal dəyəri 15.55 manat artmaqla 3,400,000 ədəd qalmaqdadır;
-
2011-ci il gəlirlərindən hər birinin dəyəri 0.21 manat məbləğində səhm və ya 710 min manat məbləğində dividentlər.
Dostları ilə paylaş: |