47
31 dekabr 2012-ci il tarixinə Sahibkarlığa Kömək Milli Fondundan müvafiq olaraq 120,132 min manat
məbləğində kreditlər alınmışdır ki, bunlara illik 1% faiz dərəcəsi hesablanır və həmin kreditin ödəniş
müddəti 1 ildən 10 ilə qədərdir.(31 dekabr 2011-ci il tarixinə dövlət təşkilatlarından alınmış müddətli
borc öhdəliklərinə Sahibkarlığa Kömək Milli Fondunun müvafiq olaraq 41,501 min manat ayırdığı
kredit daxildir.İllik 1% faiz dərəcəsi hesablanan həmin kreditlərin ödəniş müddəti 1 ildən 7 ilə
qədərdir).
Digər maliyyə institutlarından alınmış müddətli borc öhdəlikləri
Digər maliyyə institutlarından alınmış müddətli borc öhdəliklərinə iyirmi altı xarici bank və maliyyə
institutlarından cəlb edilmiş vəsaitlər daxildir. Bu banklarla imzalanmış kredit sazişləri üzrə borc
götürülmüş məbləğlər 503,163 min ABŞ dolları, yaxud 394,983 min manat və 180,422 min Avro,
yaxud 187,224 min manat (31 dekabr 2011-ci il tarixinə: digər maliyyə institutlarından alınmış
vəsaitlərə iyirmi səkkiz xarici bank və maliyyə institutlarından cəlb edilmiş 549,153 min ABŞ dolları,
yaxud 431,909 min manat və 183,006 min Avro, yaxud 186,264 min manat) təşkil etmişdir.
Bankın yuxarıda qeyd edilən kredit sazişləri ilə müəyyən olunmuş sindikatlaşdırılmış kreditlər və
digər maliyyə institutlarından alınmış müddətli borc öhdəlikləri üzrə bəzi maliyyə şərtlərinə əməl
etməsi tələb olunur. Rəhbərlik Bank tərəfindən borc müqavilələrində qeyd edilmiş bütün maliyyə
şərtlərinə əməl olunduğunu düşünür.
31 dekabr 2012-ci il tarixinə bitən dövrdə kreditlər üzrə illik bazar faiz dərəcələri 1.0 %-dən 8.9%-dək
(31 dekabr 2011-cu il tarixinə bitən dövrdə kreditlər üzrə illik bazar faiz dərəcələri 0.9%-dən 12.2%-
dək) dəyişir. Digər borca alınmış vəsaitlər kateqoriyasına aid olan bütün kreditlər üzrə bazar faiz
dərəcələri hesablanır.
31 dekabr 2012-ci il və 31 dekabr 2011-ci il tarixlərinə borc alınmış vəsaitlərin hər kateqoriyası üzrə
balans dəyəri onların ədalətli dəyərinə yaxındır. Digər borc alınmış vəsaitlərin 31 dekabr 2012-ci il
tarixinə hesablanmış ədalətli dəyəri 956,830 min manat (31 dekabr 2011-ci il tarixinə: 755,870 min
manat) təşkil etmişdir. 30 saylı Qeydə baxın.
Digər borc alınmış vəsaitlərin coğrafi, valyuta, likvidlik və faiz dərəcələri üzrə təhlili 27 saylı qeyddə
açıqlanır. Əlaqəli tərəflərlə əməliyyatlar haqqında məlumat 31 saylı qeyddə açıqlanır.
17. DİGƏR MALİYYƏ VƏ SIĞORTA ÖHDƏLİKLƏRİ
Digər maliyyə və sığorta öhdəlikləri aşağıdakılardan ibarətdir:
31 dekabr
2012-ci il
31 dekabr
2011-ci il
Ödənilməkdə olan məbləğlər
48,047
37,134
Digər kreditorlar
23,349
4,979
Sığorta ehtiyatları, xalis
8,631
8,191
Sığorta haqları və brokerlərə ödəniləcək komissiyalar
1,822
1,101
İşçilərə olan kreditor borclar
559
206
Valyuta SVOP əməliyyatı üzrə ödəniləcək məbləglər
-
1,414
Cəmi digər maliyyə və sığorta öhdəlikləri
82,408
53,025
31 dekabr 2011-cu il tarixinə bitən il ərzində Qrup qeyri-rezident banklar arasında valyuta svop
müqavilələri imzalamışdır. Bu müqavilələrə əsasən Qrup, əməliyyat tarixinə Avro və Britaniya
funtunu satmış və ABŞ dolları almışdır, eləcə də əvvəlcə satılmış Avro və Britaniya funtunu
qabaqcadan müəyyən edilmiş gələcək tarixdə və qabaqcadan müəyyən edilmiş məzənnə ilə ABŞ
dolları ilə geri almağı razılaşdırmışdır. 31 dekabr 2011-cu il tarixinə Qrupun derivativ maliyyə
alətlərini əks etdirən 6 valyuta svop müqaviləsi mövcud olmuşdur. 31 dekabr 2011-ci il tarixinə həmin
derivativ maliyyə alətlərinin ədalətli dəyəri 1,414 min manat olmuşdur.
48
31 dekabr 2012 və 2011-ci il tarixlərinə bitən illər üzrə sığorta ehtiyatları üzrə hərəkətlər aşağıdakı
kimi olmuşdur:
31 dekabr
2010-cu il
İl ərzində
artım/(azalma)
31 dekabr
2011-ci il
İl ərzində
artım/(azalma)
31 dekabr
2012-ci il
Baş vermiş, lakin
bildirilməmiş
zərərlər ehtiyatı
Ümumi
347
271
618
121
739
Təkrarsığortaçının
payı
-
(110)
(110)
101
(9)
Xalis
347
161
508
222
730
Qazanılmamış
sığorta haqları
ehtiyatı
Ümumi
9,074
(312)
8,762
1,505
10,267
Təkrarsığortaçının
payı
(1,636)
(228)
(1,864)
(1,081)
(2,945)
Xalis
7,438
(540)
6,898
424
7,322
Bildirilmiş, lakin
tənzimlənməmiş
zərərlər ehtiyatı
Ümumi
1,167
(382)
785
(190)
595
-
-
-
(16)
(16)
Xalis
1,167
(382)
785
(206)
579
Cəmi
8,952
(761)
8,191
440
8,631
31 dekabr 2012 və 2011-ci il tarixlərinə digər maliyyə öhdəliklərinin hər bir kateqoriyasının balans
dəyəri təxminən onların ədalətli dəyərinə bərabərdir. 30 saylı qeydə baxın.
18. DİGƏR ÖHDƏLİKLƏR
Digər öhdəliklər aşağıdakılardan ibarətdir:
31 dekabr
2012-ci il
31 dekabr
2011-ci il
Plastik kartla əməliyyatlar üzrə təxirə salınmış gəlirlər
5,624
6,378
Mənfəət vergisindən başqa ödənilməli vergilər
4,772
-
Sığorta əməliyyatları üzrə təxirə salınmış komissiyalar
95
21
Digər
3,066
668
Cəmi digər öhdəliklər
13,557
7,067
Cari
8,690
6,645
Uzunmüddətli
4,867
422
Cəmi digər öhdəliklər
13,557
7,067
Plastik kartla əməliyyatlar üzrə təxirə salınmış gəlirlər plastik kart hesablarının illik saxlanılmasına
görə hesablanan haqq gəlirlərinin qazanılmamış hissəsindən ibarətdir. Bu haqq, kart buraxıldığı
zaman hesablanır və müvafiq dövr ərzində amortizasiya olunur.