42
– Bankın İnsan Resursları siyasətini tənzimləyən daxili sənədlərinin layihələrini
nəzərdən keçirmək və tövsiyələr vermək.
14.2.3. Audit Komitəsinin üzvləri:
Audit Komitəsi haqqında məlumat:
№
Soyadı, adı,
atasının adı
Emitentdə
tutduğu
vəzifə
Son 5 il ərzində
bu və digər
hüquqi şəxslərdə
tutduğu vəzifə
Təhsili
Emitentin
Nizamnamə
kapitalında
payı (faizlə) və
ya emitentin
səhmlərinə olan
opsionları
1.
Pərvin Şirəli oğlu
Əhədzadə
Audit
Komitəsinin
Sədri
1.
Azərbaycan
Respublikası Milli
Bankının
Kredit
təşkilatlarının
fəaliyyətinə nəzarət
departamentinnin
Daxili
nəzarət
şöbəsində
böyük
inspektor
(03.03.2008-
02.06.2014)
2.
Azərbaycan
Respublikası Milli
Bankının
Kredit
təşkilatlarının
fəaliyyətinə nəzarət
departamentinnin
Daxili
nəzarət
şöbəsinin
rəisi
(02.06.2014-
01.06.2015)
3. “PAŞA Holding”
Məhdud
Məsuliyyətli
Cəmiyyət –
baş müşavir
(01.06.2015-hal-
hazıradək)
1.Azərbaycan Dövlət
İqtisad Universiteti,
ixtisas - Marketinq
(bakalavr)
2.Azərbaycan Dövlət
İqtisad Universiteti,
ixtisas – Beynəlxalq
iqtisadi münasibətlər
(magistr)
3.Oxford Universiteti
/MBA/ – oxuyur
Yoxdur
43
2.
Murad Rafiq oğlu
Əhmədov
Audit
Komitəsinin
üzvü
1. “Paşa Holding”
Məhdud
Məsuliyyətli
Cəmiyyət - Audit
üzrə meneceri
(06.12.2012-
08.04.2015)
2.“Paşa Holding”
Məhdud
Məsuliyyətli
Cəmiyyət -
Satınalma üzrə
menecer
(08.04.2015-hal-
hazıradək)
Xəzər Universiteti,
ixtisas – Maliyyə və
kredit (bakalavr)
Yoxdur
3.
Cəmil Vahid oğlu
Məmmədov
Audit
Komitəsini
n üzvü
1.“KPMG
Azerbaijan
Limited” – Birinci
dərəcəli audit
köməkçisi
(14.01.2013-
01.10.2013)
2.“KPMG
Azerbaijan
Limited” – İkinci
dərəcəli audit
köməkçisi
(01.10.2013-
04.08.2014)
3.“Paşa Holding”
Məhdud
Məsuliyyətli
Cəmiyyət -Audit
üzrə baş
mütəxəssis
(04.08.2014-hal-
hazıradək)
1.Azərbaycan Dövlət
İqtisad Universiteti,
ixtisas
–
İqtisadiyyatın
hüquqi
tənzimlənməsi
(bakalavr)
2.Azərbaycan Dövlət
İqtisad Universiteti,
ixtisas
–
İqtisadiyyatın
hüquqi
tənzimlənməsi
(magistr)
3.
London
City
University, ixtisas –
Beynəlxalq iqtisadi
münasibətlər
Yoxdur
14.2.3. Audit Komitəsinin gördüyü işlər:
Daxili audit ilə əlaqədar:
– Bankın audit siyasətini və strategiyasını müəyyən etmək və həyata keçirilməsini
təmin etmək;
– Daxili Audit Departamentinin əsasnaməsini təsdiq etmək;
– Daxili Audit Departamentinin fəaliyyətinin əhatə dairəsini müəyyən etmək və onun
fəaliyyətinə nəzarəti həyata keçirmək;
44
– Daxili Audit Departamentinin iclasını çağırmaq;
– Daxili Audit Departamentinin fəaliyyəti ilə bağlı xərcləri haqqında Müşahidə
Şurasına təklif vermək;
– Daxili Audit Departamentinin rəhbəri və əməkdaşlarının vəzifə təlimatlarını təsdiq
etmək;
–
Daxili auditorların işə qəbul olunması, vəzifədə irəliləyişi, işdən kənarlaşdırılması və
ya azad olunması, habelə mükafatlandırılması barədə Müşahidə Şurasına
təkliflər vermək;
– Daxili auditorların məzuniyyətləri ilə bağlı ilkin razılıq vermək;
–
Daxili auditorların təlim alması üzrə proqramları və tədbirləri təsdiq etmək;
–
Daxili auditorların audit yoxlamalarına göndərilməsi ilə bağlı qərarlar qəbul etmək
(Komitənin sədri tərəfindən həyata keçirilir);
–
Təyin olunmuş Əsas Fəaliyyət Göstəriciləri (ƏFG-lər) üzrə ildə ən azı bir dəfə Daxili
Audit Departamentinin fəaliyyətinin səmərəliliyini, uğurluluğunu qiymətləndirmək və
keyfiyyətin təminatı və təkmilləşdirilməsi üzrə təkliflərini Səhmdarların Ümumi Yığıncağına
və ya Müşahidə Şurasına vermək;
– Daxili Audit Planlarını təsdiq etmək;
–
Daxili audit üzrə icmal (illik, yarımillik, rüblük və aylıq) və xüsusi yoxlamalara dair
hesabatları təsdiq etmək;
–
Daxili audit yoxlamalarının nəticələri və yoxlamaların nəticəsində aşkarlanan
nöqsanların aradan qaldırılmasına, eyni zamanda daxili nəzarət sistemlərinin
təkmilləşdirilməsinə dair təklif və tövsiyələrini Səhmdarların Ümumi Yığıncağına və ya
Müşahidə Şurasına təqdim etmək.
Kənar audit ilə əlaqədar:
– Kənar auditorun təyin edilməsi ilə əlaqədar Səhmdarların Ümumi Yığıncağına və ya
Müşahidə Şurasına təklif və tövsiyələr vermək;
– Kənar auditorun Bankın rəhbər işçiləri ilə birgə işini təşkil etmək;
– Kənar audit yoxlaması çərçivəsində Bankın dövri (o cümlədən illik) maliyyə
hesabatlarına baxmaq, müvafiq irad və tövsiyələrini Müşahidə Şurasına bildirmək;
–
Kənar auditorun hesabatının yekun variantını (kənar auditor və Bank rəhbərliyi
tərəfindən imzalanmasından əvvəl)
təhlil və müzakirə etmək;
–
Maliyyə hesabatlarına əhəmiyyətli dərəcədə təsir edə biləcək vergi, hüquqi və digər
məsələləri nəzərdən keçirmək və öz tövsiyələrini vermək;
– Dövri (o cümlədən illik) maliyyə nəticələrini müzakirə etmək üçün kənar auditorla
görüşlər keçirmək;
– Kənar auditordan audit zamanı aşkar olunan mühüm nöqsanlar, faktlar və hadisələr
haqqında məlumatın Audit Komitəsinə dərhal verilməsini tələb etmək;
– Kənar auditorlar tərəfindən Bankın daxili nəzarət sistemlərinə dair aşkarlanan
çatışmazlıq və pozuntuların aradan qaldırılması və tövsiyələrin tətbiqi üçün tədbirlər planının
hazırlanması üzrə təkliflər vermək və qanunvericilikdə nəzərdə tutulmuş digər tədbirləri
görmək;
– İdarə Heyəti tərəfindən hazırlanmış tədbirlər planı üzrə rəy bildirmək;
– Kənar auditorun fəaliyyətini ildə bir dəfə qiymətləndirmək və nəticələrinə dair
Səhmdarların Ümumi Yığıncağına təklif və tövsiyələr vermək.
Risklərin idarə edilməsi və daxili nəzarət sistemi ilə əlaqədar: