1. Kİ əməliyyatların 1-ci ilində müddəti 1 ildən çox olan kredit təklifi olunubmu?
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Kİ əməliyyatların 2-ci ilində müddəti 2 ildən çox olan kredit təklifi olunubmu?
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Kredit üçün Zamin Şəxs 1-dən artıq kreditə zamin durub?
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Zamin Duran Şəxs borcalanın həyat yoldaşıdır?
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Əməliyyatların birinci ilində üzv pay kapitalının 4 mislində kredit ala bilər,
|
|
|
|
kredit bu müvafiqlik daxilində verilibmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Əməliyyatların növbəti illərində üzv pay kapitalının 5-mislində kredit ala bilər,
|
|
|
|
kredit bu müvafiqlik daxilində verilibmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Kİ üçün Azərbaycan Prudensal Normalarına görə üzv tərəfindən alına biləcək
|
|
|
|
maksimum kredit məbləği öz pay kapitalının 10 mislinidın artıq olmamalı və
|
|
|
|
ya Qarşılıqlı Kredit Fondunun 10% dən artıq olmamalıdır (pay kapital, Kİ
|
|
|
|
gəlirinin hissəsi və ya digər başqa mənbəələrdən cəlb edilmiş vəsaitlər), kredit
|
|
|
|
bu müvafiqlik daxilində verilibmi?
|
|
|
|
8. Kİ üçün kredit konsentrasiyası Kİ Kredit Siyasətində sadalanıbmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Hər hansı bir üzv birdən artıq kreditə malikdirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
10. Kredit müqaviləsinə aşağıdakılar daxil edilibmi:
|
|
|
|
-
Tərəflərin adı,
|
|
|
|
-
Kreditin məbləği,
|
|
|
|
-
Kreditin faizi,
|
|
|
|
-
Kredit verilmə tarixi,
|
|
|
|
-
Kreditin geri ödənilməsi tarixi,
|
|
|
|
-
Kredit üzrə əsas məbləğin və faizin geri ödənilməməsi halında məsuliyyət, və
|
|
|
|
g. Üzvün imzası?
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Kreditin sənədləşdirilməsi müvafiq və düzgün qaydada aparılıbmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Verilmiş kreditlərin həcmini, növünü və riskini kompensasiya etmək məqsədilə Kİ kifayət
|
|
|
|
kapital riskinə malikdirmi?
|
|
|
|
13. Rəsmi nümayəndələr və onların qohumlarının aldıqları kredit şərtləri
|
|
|
|
və faiz məzənnələri digər üzvlərinki ilə eynidirmi?
|
|
|
|
14. Bütün kredit təsdiqləri müraciət formalarında və idarə heyəti protokollarında qeyd edilmişdirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
15. Kredit məbləği və geri ödəmə şərtləri, borcalanın kredit təyinatına, geri ödəmə bacarığı və
|
|
|
|
qoyduğu girova uyğundurmu?
|
|
|
|
|
|
|
|
16. Kreditin təsdiqini və verilməsi digər şəxslər tərəfindən aparılıbmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
YIĞIMLAR
|
|
|
|
1. Kİ gecikdirilmiş kreditləri minimumda saxlamaq üçün səmərəli toplama proqramına malikdirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
-
“ümidsuz” kredit kimi təsriflənmiş kreditin silinməsi qərarı Idarə heyəti və Kredit Komisiyası
tərəfindən qəbul edilibmi (180 gündən çox gecikdirilmiş kredit)?
|
|
|
|
Bu önların iclasılarının protokolunda sənədləşdirilmişdirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Kreditlərin silinməsi Kİ üzvlərinin ümumi yığıncağının qərarı vasitəsilə həyata keçirilibmi və
|
|
|
|
bu önların iclasılarının protokolunda sənədləşdirilmişdirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Kredit silindikdən sonra qaytarılmalı məbləğ ilə əlaqədar üzvlə yarim
|
|
|
|
ildən bir əlaqə saxlanılırmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Üzvlərə öz kreditlərinin geri ödəmə müddətlərini uzatmağa icazə verilirmi?
|
|
|
|
Uzadılma uçun səbəblər varmı və bunlar siyasət çərçivəsindədirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Üzvlərə öz kreditlərini yenidən tənzimləmək icazə verilirmi? Yenidən
|
|
|
|
tənzimləmə uçun səbəblər varmı və bunlar siyasət çərçivəsindədirmi?
|
|
|
|
7. Idarə heyəti gecikdirilmiş kreditlərə aylıq nəzarət edirmi və onlara qarşı tədbir görülürmü?
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Borcalan krediti gecikdirən kimi onunla dərhal əlaqə saxlanılırmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Əgər borcalan 1-ci əlaqəyə cavab vermirsə, ödəmə tarixi müəyyən
|
|
|
|
edilənə qədər onlarla əlaqə saxlamqda davam etdirilirmi?
|
|
|
|
10. Əgər borcalan krediti geri ödəməyə qabil olmasa, Kİ girova ödəniş yönəltmək prosesinə başlayırmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Əgər başlayırsa, aktivlərə ödəniş vaxtında yönəldilirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Gecikdirilmiş kredit üzrə zamin duran şəxs varsa, onlarla əlaqə birbaşa borcalan ilə eyvi vaxtda saxlanılırmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
13. Krediti gecikdirmiş borcalanlar üçün toplama kartları müəyyən edilibmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
14. Bütün informasiya, əlaqələr, və`dlər toplama kartında qeyd edilmişdirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
15. Toplama kartı sistemi dərhal bütün işləri nəzərdən keçirilə bilməsi istiqamətində təşkil edilmişdirmi (ayın günlərilə)?
|
|
|
|
|
|
|
|
İDARƏETMƏ
|
|
|
|
1. Kİ bütün hesabatları AMB-na vaxtında təqdim edirmi?
|
|
|
|
Əgər etmirsə, qeyd ___________________________________________________________________
|
|
|
|
_______________________________________________________________________________
|
|
|
|
2. Yazılmış siyasətlər və prosedurlar əsas əməliyyat sahələrini əhatə edirmi?
|
|
|
|
a. kreditvermə,
|
|
|
|
b. yığımlar,
|
|
|
|
c. nəğd pul
|
|
|
|
d. işçi heyət
|
|
|
|
e. mühasibatlıq,
|
|
|
|
f. yeni hesabın açılması, və
|
|
|
|
g. əmanətlər
|
|
|
|
|
|
|
|
3. İdarə Heyəti hər ay görüşürmü?
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Kİ-də digər Kİ-lərdə fəaliyyət göstərən rəsmi nümayəndələr varmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Bütün üzvlər yalnız 1 Kİ-nin üzvüdürmü?
|
|
|
|
|
|
|
|
6. İdarə Heyətində və ya Kredit İttifaqında xidmət göstərən üzvlərin Kİ-də hər hansı qohumları varmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Gəlir/xərc büdcəsi hazırlanıbmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Əgər hazırlanıbsa, büdcənin hazırlanmasında istifadə olunan yazılı fərziyyələr büdcəyə əlavə edilibmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Idarəetmə ən azı rüblük əsasla faktiki nəticələri büdcədə nəzərdə tutulmuş göstəricilər ilə müqayisə edirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
10. Kİ risk kapitalının artımı planına malikdirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Idarəetmə Kİ-nin maliyyə vəziyyətini aylıq idarə heyətinə təqdim edirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Kİ-nin mühasibatlıq kitabları və qeydləri cari və balansdadırmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
13. Mühasibatlıq və bütün digər formalar zəruri informasiyanı təmin
|
|
|
|
etmək məqsədilə asan və başa düşülən formatda tərtib edilibmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
14. Formalardan məqsədinə uyğun istifadə olunurmu?
|
|
|
|
15. Hər bir baş mühasibatlıq hesabı üçün mühasibatlıqda bütün
bəndləri düzgün müəyyən edən və
|
|
|
|
hər ay baş mühasibatlıq hesablarıilə balansı yoxlanılan əlavə qeydiyyat kitabı varmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
16. Bütün seçilmiş və ya təyin edilmiş rəsmi nümayəndələr öz
vəzifələrini məsuliyyətlə həyata keçirirlərmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
-
17. Kİ-nin Qeydiyyatlarının Saxlanılması Proqramına müvafiq olaraq,
ofisdən kənarda saxlanılan qeydlərin dublikatı
|
|
|
|
(qeydlərin 2-ci dəsti və ya ən azı ayın sonuna hesab balansları) alınırmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
18. Bütün Kİ aktivləri zımanətlə təmin edilibmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
19. Bütün üzvlərin payları və kredit balansları birbaşa üzvlərin sayına görə illik əsasla yoxlanılırmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KAPİTAL ADEKVATLIĞI
|
|
|
|
1. Əsas vəsaitlərin dəyəri ilə balans 100% uyğun gəlirmi və sahibkarln kapitalı qeyriqənaətbəxş,
|
|
|
|
təminatsız və ümuidsiz aktivləri kompensasiya edirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Ödəniləcək passivlər və alınacaq aktivlər biri-birinə 100% uyğun gəlirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Kİ-nin 1-ci ilnidə kapital təlabatı 25%-dən, növbəti illərdə 20%-dən aşağı olsa,
|
|
|
|
Kİ-nin Ehtiyatına köçürülmüş illik xalis gəlir bunu kompensasiya edəcəkdirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Kredit itki hesabı üçün məbləğ kifayət edəcəkmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
ÜZVLÜK
|
|
|
|
1. Üzvlərin Qeydiyyatı kitabına aşağıdakılar daxildirmi
|
|
|
|
-
Üzvün adı və familiyası,
|
|
|
|
-
Üzvün passport və ya şəxsiyyət vəsiqəsi nömrəsi,
|
|
|
|
-
Üzvün ev ünvanı,
|
|
|
|
-
Ödənilmiş paylar və onların məbləği,
|
|
|
|
-
Payların ödəniş tarixi,
|
|
|
|
-
Üzvün imzası?
|
|
|
|
|
|
|
|
PAYLAR
|
|
|
|
1. Hər hansı bir üzvün paylarının cəmi sayı və məbləği üzvlərin paylarının cəmi sayı və məbləğinin
|
|
|
|
10%dən çoxdurmu?
|
|
|
|
2. Kİ-nin cari gəlirləri dividend ödənişlər etmək üçün kifayət edirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Bütün bağlanmış hesablar Kİ-nin Ümumi Yığıncağı tərəfindən təsdiq olunurmu?
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Işçi heyətin və rəhbərin hesabları, həmçinin onlar tərəfindən yoxlanılan bütün hesablar da daxil olmaqla, hər hansı qeyri normal fəaliyyət üzrə vaxtaşırı nəzərdən keçirilirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
NƏĞD PUL
|
|
|
|
1. Kİ ofisində saxlanılan nəğd pul məbləğini azaltmaq məqsədilə Bank depozitləri vaxtında həyata keçirilirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Bank üzləşdirmələri vaxtaşırı normal olaraq nəğd pula çıxışı olmayan şəxs tərəfindən hazırlanırmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Bank üzləşdirməsi vaxtında başa çatdırılırmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Nəğd pulun alınması və ya verilməsi prosesi ikitərəfli nəzarət altında aparılırmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Kİ nəğd pulu ofisdə saxlayırmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Ofisdə saxlanıla biləcək nəğd pulun maksimum məbləği müəyyən edilibmi?
|
|
|
|
Əgər müəyyən edilibsə, məbləği bəyan et $___________
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Nəğd pula yalnız bir adamın çıxışı var?
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Nəğd pul sağlam, kilidlənmiş yerdə yoxsa, seyfdə saxlanılır?
|
|
|
|
|
|
|
|
QEYDLƏRİN SAXLANILMASI- bax bu sahə üzrə Qeydlərin Saxlanılması Siyasəti.
|
|
|
|
1. Kİ işçi heyəti tələb olunan Kİ sənədlərinin kənar yerə göndərilməsi üçün məsuliyyət daşıyırmı?
|
|
|
|
2. Fayllar müvafiq formadadırmı: kağız, kompüter diski, və s.?
|
|
|
|
3. Kənar ofis Azərbaycan Milli Bankı tərəfindən tələb olunan təlabatlara cavab verirmi?
|
|
|
|
4. Qedlərin Saxlanılması üzrə Kitab Qeydlərin Saxlanılması Proqramının cari vəziyyətinə uyğun tutulurmu?
|
|
|
|
|
|
|
|
Kİ üçün BORC ALINMIŞ VƏSAİTLƏR
|
|
|
|
1. Geri ödəmə şərtləri borcalma təyinatı ilə uyğun gəlirmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Kİ vəsaiti bazar faiz məzənnəsindən aşağı alıb, yoxsa kreditlər maddi yardım kimi verilib?
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Əgər maddi yardımdırsa, Kİ subsidiya kreditlərini itirsə, onların
|
|
|
|
Kİ-nin mənfəətliliyini təsiri idarəetmə tərəfindən təhlil edilibmi?
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Kİ tərəfindən subsidiya kreditlərinin itirilməsi halında, idarəetmənin alternativ planı varmı?
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Kİ-nin borc mənbəələrini sadala:
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditverənin adı Faiz Məzənnəsi
|
Məbləğ
|
Geri ödəmə müddəti
|
İH tərəfindən təsdiq tarixi
|
