Microsoft Word 2-Faaliyet Raporu 31. 12. 2016 F\335nal sb

 

25 

 

 

 

4.  

FİNANSAL ARAÇLAR (devamı) 

 

Banka Kredileri (devamı)

 

 

Banka kredilerinin vadeleri aşağıdaki gibidir: 

 

 

 

31 Aralık 2016 

 

31 Aralık 2015 

1 Yıl İçerisinde Ödenecek 

 

112.340.382 

87.490.705 

1-2 Yıl İçerisinde Ödenecek 

 

16.062.211 

23.490.525 

 

 

128.402.593 

110.981.230 

 

Grup, alacaklı bankalarından Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O., Türkiye İş Bankası A.Ş., Tasfiye Halinde Türkiye Emlak 

Bankası A.Ş. ve Türkiye Kalkınma Bankası A.Ş. ile sürdürülen görüşmelere daha önce anlaşma imzaladığı RCT Varlık 

Yönetimi A.Ş.’yi de dahil edilerek, beş alacaklı kurum için hazırlanan ve aşağıda ana hatları yazılı, ortak tek bir metin 

üzerinde anlaşma sağlamıştır. 

 

Alacaklı bankalara mülkiyeti devredilen gayrimenkullerin geri alım süresi 31.12.2017 tarihine uzatılmıştır. 

 

Alacaklı bankalara olan borcun vadesi 30.06.2017 olarak belirlenmiştir. 

 

Alacaklı  bankaların  mülkiyetinde  olan  Çanakkale’deki  arazilerden  2  adet  parselin  geri  alınarak  müteahhit  firmaya 

devredilmesi  ve bu arazi üzerinde geliştirme  yapılarak  tüm  maliyetin  müteahhite ait olması ve satış  hasılatının %50-50 

ş

irket ve müteahhitin paylaşması kararlaştırıldı. Söz konusu 2 adet parselin devrine ilişkin tapu işlemleri devam ediyor. 

 

 

5. 

 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI 

 

Grup  ile  Grup’un  ilişkili  tarafları  olan  bağlı  ortaklıkları  arasında  gerçekleşen  işlemler  konsolidasyon  sırasında  elimine 

edildiklerinden, bu notta açıklanmamıştır.  

 

İ

lişkili  taraflardan  olan  ticari  alacaklar  genellikle  satış  işlemlerinden  kaynaklanmaktadır  ve  yaklaşık  vadeleri  1  aydır. 

Alacaklar doğası gereği teminatsızdır ve faiz işletilmektedir. 

 

İ

lişkili taraflara olan ticari borçlar genellikle alım işlemlerinden doğmaktadır ve yaklaşık vadeleri 1 aydır. Borçlara faiz 

işletilmektedir. 

 

 

  

---

 

26 

 

 

 

5. 

 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI (devamı) 

 

Grup ile diğer ilişkili taraflar arasındaki bakiyelerin detayları aşağıda açıklanmıştır. 

 

31 Aralık 2016 

  

Ticari Alacaklar 

Ticari Borçlar 

Niyazi Önen Gıda Sanayi A.Ş. 

- 

1.089.858 

TOPLAM 

- 

1.089.858 

 

31 Aralık 2015 

  

Ticari Alacaklar 

Ticari Borçlar 

Niyazi Önen Gıda Sanayi A.Ş. 

1.443.900 

1.162.044 

Dardenia Fish and Bread A.Ş. 

874.135 

- 

TOPLAM 

2.318.035 

1.162.044 

 

Grup ile diğer ilişkili taraflar arasındaki işlemlerin detayları aşağıda açıklanmıştır. 

 

31 Aralık 2016 

Alışlar 

Satışlar 

  

  

  

Stok Alımları 

Mal/Hizmet 

Satışları 

Diğer Gelirler 

Niyazi Önen Gıda Sanayi A.Ş. 

2.410.705 

3.609.272 

 

TOPLAM    

  

2.410.705 

3.609.272 

 

 

 

31 Aralık 2015 

Alışlar 

Satışlar 

  

  

  

Stok Alımları 

Mal/Hizmet 

Satışları 

Diğer Gelirler 

Niyazi Önen Gıda Sanayi A.Ş. 

9.658.384 

1.960.916 

342.104 

Dardenia Fish and Bread A.Ş. 

- 

508.440 

30.193 

TOPLAM    

  

9.658.384 

2.469.356 

372.297 

 

Dönem içerisinde üst düzey yöneticilere sağlanan faydalar aşağıdaki gibidir: 

 

31 Aralık 2016 

31 Aralık 2015 

Ücretler ve Diğer Kısa Vadeli Faydalar 

 

1.816.495 

1.606.899 

TOPLAM 

 

1.816.495 

1.606.899 

 

31  Aralık  2016  ve  31  Aralık  2015  tarihleri  itibariyle  Grup’un  direktörlere  ve  üst  düzey  yöneticilere  borcu 

bulunmamaktadır.

 

---

 

27 

 

 

 

6.  

TİCARİ ALACAKLAR / BORÇLAR 

 

a) Ticari Alacaklar 

 

Grup’un ticari alacaklarının detayı aşağıdaki gibidir: 

 

Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 

 

31 Aralık 2016   

31 Aralık 2015 

Ticari Alacaklar 

 

4.736.724 

6.105.171 

Alacak Senetleri 

 

297.941 

81.797 

Alacak Senetleri Reeskontu (-) 

 

(13.867) 

(324.437) 

İ

lişkili Taraflardan Ticari Alacaklar (Not 5) 

 

- 

2.318.035 

Diğer Ticari Alacaklar 

 

1.175.264 

1.187.064 

Ş

üpheli Ticari Alacaklar 

 

2.450.468 

2.156.699 

Ş

üpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) 

 

(2.450.468) 

(2.156.699) 

TOPLAM 

 

6.196.062 

9.367.630 

 

Ticari alacaklar için ortalama vade 13 gündür (31.Aralık 2015: 8 gün). 

 

31  Aralık  2016  tarihi  itibarıyla,  ticari  alacakların  2.450.468  TL  (31  Aralık  2015:  2.156.699  TL)  tutarındaki  kısmı  için 

ş

üpheli alacak karşılığı ayrılmıştır. Alacakların bir kısmının tahsil edileceği beklenmektedir. 

 

Ticari alacaklar için ayrılan şüpheli alacak karşılığı, geçmiş tahsil edilememe tecrübesine dayanılarak belirlenmiştir. 

 

Grup’un 31.12.2016 tarihi itibarıyla şüpheli ticari alacaklar karşılığına ilişkin hareket tablosu aşağıdaki gibidir: 

 

Karşılıklara İlişkin Hareket Tablosu 

 

Ticari Alacaklar 

1 Ocak 2016 itibariyle açılış bakiyesi 

 

2.156.699 

Ödemeler 

 

(156.805) 

İ

laveler 

 

72.024 

Kur Farkı 

 

378.550 

31 Aralık 2016 itibariyle kapanış bakiyesi 

 

2.450.468 

 

Karşılıklara İlişkin Hareket Tablosu 

 

Ticari Alacaklar 

1 Ocak 2015 itibariyle açılış bakiyesi 

 

1.930.693 

İ

laveler 

 

5.000 

Kur Farkı 

 

221.006 

31 Aralık 2015 itibariyle kapanış bakiyesi 

 

2.156.699 

 

Ticari ve diğer alacaklardaki risklerin niteliği ve düzeyine ilişkin açıklamalar 25. notta verilmiştir. 

 

b) Ticari Borçlar 

 

Grup’un ticari borçlarının detayı aşağıdaki gibidir: 

 

Kısa Vadeli Ticari Borçlar 

 

31 Aralık 2016   

31 Aralık 2015 

Ticari Borçlar 

 

24.657.439 

28.577.321 

Borç Senetleri 

 

39.822.353 

44.259.381 

Borç Senetleri Reeskontu (-) 

 

(1.129.469) 

(2.141.677) 

İ

lişkili Taraflara Ticari Borçlar (Not 5) 

 

1.089.858 

1.162.044 

Gider Tahakkukları 

 

7.803.349 

595.137 

TOPLAM 

 

72.243.530 

72.452.196 

 

Belli malların satın alınmasına ilişkin ortalama ödeme vadesi 72 gündür (31 Aralık 2015: 51 gündür).  

 

---