Azərbaycan Respublikası Dövlət Neft Şirkəti
Konsolidasiya Edilmiş Maliyyə Hesabatları üzrə Qeydlər (davamı)
(Xüsusi qeyd edilmiş hallar istisna olmaqla, məbləğlər milyon Azərbaycan Manatı ilə ifadə edilir)
(40)
7
Əlaqəli tərəflərlə əməliyyatlar və qalıqlar (davamı)
Baş rəhbərliyə ödənişlər (davamı)
31 dekabr 2012-ci il tarixinə əlaqəli tərəflərlə əməliyyatlar üzrə qalıqlar aşağıda əks etdirilir:
Qeyd
Dövlət və onun
nəzarətində olan
müəssisələr
Asılı və birgə
müəssisələr
Debitor borclarının ümumi məbləği
334
110
Ticarət və sair debitor borclarının dəyərsizləşməsi üzrə ehtiyatlar
(64)
–
Sair debitor borcları
–
29
Pul vəsaitləri və pul vəsaitlərinin ekvivalentləri
241
–
Depozit
426
–
ƏDV və sair vergilər üzrə debitor borcları
400
–
ABB qarşısında borc öhdəlikləri (3 faizdən 3.5 faizədək sabit faiz
dərəcələri və LİBOR üstəgəl 2 faizdən LİBOR üstəgəl 3.5 faizədək
dəyişkən faiz dərəcələri ilə)
(571)
–
Azərbaycan Respublikası Maliyyə Nazirliyi qarşısında borc
öhdəlikləri
(156)
–
Ticarət və sair kreditor borcları
(87)
(567)
ARDNF-a ödəniləcək vergilər 20
(123)
–
ARDNF-a ödəniləcək istiqraz
(354)
–
ARDNF-a ödəniləcək kreditor borcu
(1,429)
–
Vergilər üzrə kreditor borcları
(416)
–
31 dekabr 2012-ci il tarixində tamamlanan il üzrə əlaqəli tərəflərlə əməliyyatlar aşağıda göstərilir:
Qeyd
Dövlət və onun
nəzarətində olan
müəssisələr
Asılı və birgə
müəssisələr
Təbii qazın satışı
234
–
Neft məhsullarının satışı
246
582
Xam neftin satışı
–
6,496
Göstərilmiş xidmətlər
26
95
Depozitlər üzrə faiz gəliri
1
–
Əlaqəli müəssisələrdən alınmış kreditlər üzrə faizlər 1
3
Mənfəət vergisi
(503)
–
Aksiz vergisi
27
(482)
–
Qiymət marjası üzrə vergi
(441)
–
Mədən vergisi
28
(112)
–
Sair vergilər
(154)
–
Kommunal xərclər
(51)
(3)
Sair əməliyyat xərcləri
(45)
(20)
Sosial sığorta ayırmaları
(135)
–
Sosial xərclər
(511)
–
Nəqliyyat xərcləri
(6)
–
Ekologiya xidməti və ekoloji təhlükəsizlik
(1)
(12)
Birgə nəzarət altında olan müəssisələrdən alınacaq kreditin
dəyərsizləşməsi
–
(69)
Əsas vəsaitlər və mal-material ehtiyatlarının alınması
(7,249)
(1,234)
Birgə nəzarət altında olan müəssisələrdən alınmış dividendlər 16
–
14
Asılı müəssisələrdən alınmış dividendlər 17
–
190
Əlaqəli tərəflərlə əməliyyatların aparılması şərtləri. Dövlətə və dövlət nəzarəti altında olan təşkilatlara
satışlar və onlardan satınalmalar Azərbaycan Hökuməti tərəfindən tənzimlənən bazar qiymətləri ilə həyata
keçirilir. İlin sonuna olan qalıqlar təminatlı deyildirlər və hesablaşmalar nağd şəkildə aparılır. Əlaqəli tərəflər
üzrə debitor və ya kreditor borcları üzrə heç bir zəmanət təqdim olunmamışdır.
Azərbaycan Respublikası Dövlət Neft Şirkəti
Konsolidasiya Edilmiş Maliyyə Hesabatları üzrə Qeydlər (davamı)
(Xüsusi qeyd edilmiş hallar istisna olmaqla, məbləğlər milyon Azərbaycan Manatı ilə ifadə edilir)
(41)
8 Pul
vəsaitləri və pul vəsaitlərinin ekvivalentləri və depozitlər
2013 2012
ABŞ dolları ilə bank qalıqları
843 892
AZN ilə bank qalıqları 120
75
YTL ilə bank qalıqları 101
71
İF ilə bank qalıqları
72 116
Avro ilə bank qalıqları
53 40
Sair valyuta ilə bank qalıqları 28
24
Kassada olan pul vəsaitləri
6 5
Cəmi pul vəsaitləri və pul vəsaitlərinin ekvivalentləri
1,223 1,223
31 dekabr 2013-cü il tarixinə ABŞ dolları ilə ifadə edilmiş bank qalıqlarına ABB-da yerləşdirilmiş 206 AZN və
16 AZN məbləğlərində tələb edilənədək iki depozit daxildir (31 dekabr 2012-ci il: 282 AZN məbləğində
depozit). 31 dekabr 2013-cü il tarixində başa çatan il üzrə bu depozitlər üzrə faiz dərəcəsi, müvafiq olaraq,
Reuters tərəfindən dərc edilmiş gündəlik dərəcənin 70 faizinə və 2.85 faizə (31 dekabr 2012-ci il: Reuters
tərəfindən dərc edilmiş gündəlik dərəcənin 70 faizinə) bərabərdir. Tələb edilənədək depozitin ilkin müddəti üç
aydan azdır.
Depozitlər. 31 dekabr 2013-cü il tarixində müddətli depozitlərə əsasən 9 AZN (31 dekabr 2012-ci il: 79 AZN)
məbləğində müddəti üç aydan altı ayadək dəyişən, təsbit faiz dərəcəsi illik 2.5 faizdən 3.75 faizədək olan
əmanətlər daxil idi.
Bundan əlavə, 31 dekabr 2013-cü il tarixinə müddətli depozitlərə 16 AZN (2012-ci il: sıfır) məbləğində
əmanətlər daxildir.
Bütün bank qalıqlarının və depozitlərin vaxtı keçməmiş və dəyərsizləşməmişdir.
9 Məhdudiyyət qoyulmuş pul vəsaitləri və depozitlər
2013 2012
ABB-da depozit hesabı – ABŞ dolları ilə
– 63
Məhdudiyyət qoyulmuş sair pul vəsaitləri 82
35
Cəmi qısamüddətli məhdudiyyət qoyulmuş pul vəsaitləri və depozitlər
82 98
31 dekabr 2013-cü il tarixində digər məhdudiyyət qoyulmuş pul vəsaitləri əsasən Natixis-də yerləşdirilmiş 40
milyon Avro (43 AZN) məbləğində girov qoyulmuş nağd pul hesabından ibarətdir (2012-ci il: sıfır).
Bu hesab
“Desfa” qaz paylama şirkətinin əldə olunması üzrə müqavilənin şərtlərinə uyğun olaraq Yunan
Respublikasının “Assets Development Fund S.A.”nın xeyrinə tələb üzrə öhdəliklərin icrasına zəmanət kimi
açılmışdır.
31 dekabr 2012-ci il tarixində qısamüddətli məhdudlaşdırılmış depozitlərə ABB-da hər ikisi 31.4 AZN
məbləğində olan 2010-cu ilin may ayında verilmiş və 2013-ü ilin may ayında müddəti başa çatan kredit xətti
üzrə Qrupun ABB qarşısındakı öhdəlikləri üçün girov qoyulmuş iki müddətli depozit daxildir. 2013-cü il
ərzində Qrup ABB-ya kredit xəttini tam olaraq ödəmiş və depozitlərin üzərindən məhdudiyyəti götürmüşdür.
10 Ticarət və sair debitor borcları
2013 2012
Debitor borcları
4,615 4,481
Dəyərsizləşmə zərəri üzrə ehtiyat çıxılmaqla
(164) (149)
Cəmi ticarət debitor borcları 4,451
4,332
Büdcədən tələb edilə bilən ƏDV 473
383
Vergilər üzrə sair debitor borcları 27
30
Qabaqcadan ödəmələr 244
151
Sair debitor borcları
140 161
Dəyərsizləşmə zərəri üzrə ehtiyat çıxılmaqla (sair debitor borcları)
(50) (51)
Neftin anderlifti üzrə debitor borcları 19
14
Cəmi ticarət və sair debitor borcları 5,304
5,020