Azərbaycan Respublikasının Mərkəzi Bankı
31 dekabr 2010-cu il tarixinə Maliyyə Hesabatları üzrə Qeydlər
49
27 Maliyyə Risklərinin İdarə Edilməsi (davamı)
Bütün digər dəyişənlərin sabit qalması şərtilə, hesabat dövrünün sonuna Bankın funksional valyutasına tətbiq
edilən valyuta məzənnələrindəki mümkün dəyişikliklər nəticəsində mənfəət/zərər və kapitalda dəyişikliklər
aşağıdakı cədvəldə əks etdirilir:
2010
Min Azərbaycan Manatı ilə
ABŞ dolları
Avro
Funt sterlinq
XBH
Digər
Məzənnədə 1% artım 31,046
14,688
3,449
(362)
5
Məzənnədə 5% artım 155,231
73,438
17,243
(1,808)
25
Məzənnədə 10% artım 310,463
146,876
34,486
(3,615)
50
Məzənnədə 1% azalma
(31,046)
(14,688)
(3,449)
362
(5)
Məzənnədə 5% azalma
(155,231)
(73,438)
(17,243)
1,808
(25)
Məzənnədə 10% azalma
(310,463)
(146,876)
(34,486)
3,615
(50)
2009
Min Azərbaycan Manatı ilə
ABŞ dolları
Avro
Funt sterlinq
XBH
Digər
Məzənnədə 1% artım
24,153
12,819
2,509
(516)
3
Məzənnədə 5% artım
120,764
64,096
12,544
(2,581)
17
Məzənnədə 10% artım
241,527
128,191
25,087
(5,162)
34
Məzənnədə 1% azalma
(24,153)
(12,819)
(2,509)
516
(3)
Məzənnədə 5% azalma
(120,764)
(64,096)
(12,544)
2,581
(17)
Məzənnədə 10% azalma
(241,527)
(128,191)
(25,087)
5,162
(34)
Risk, yalnız Bankın əməliyyat valyutasından fərqli valyutalarda ifadə olunan pul qalıqları üçün
hesablanmışdır.
Faiz dərəcəsi riski. Bank bazar faiz dərəcələrinin dəyişməsinin onun maliyyə vəziyyətinə və pul vəsaitlərinin
hərəkətinə təsiri ilə əlaqədar riskə məruz qalır. Bu cür dəyişikliklər nəticəsində faiz marjaları arta bilər, lakin
faiz dərəcələri üzrə gözlənilməyən dəyişikliklər baş verdiyi təqdirdə faiz marjaları həmçinin azala və ya
zərərin yaranmasına səbəb ola bilər. Faiz dərəcəsi riskinin idarə edilməsində əsas məqsəd investisiya
qaydalarına uyğun olaraq qəbul edilə bilən risk limitlərini ötməmək olmamaq şərtilə, investisiya üzrə sabit
gəlirliliyin təmin edilməsindən ibarətdir. Rəhbərlik faiz dərəcələrinin dəyişməsinin qəbul edilə bilən səviyyəsi
üzrə limitlər müəyyən edir və bu limitlərə hər gün nəzarət edir.
Aşağıdakı cədvəldə Bankın məruz qaldığı faiz dərəcəsi riski üzrə ümumi təhlil əks olunur. Aşağıdakı
cədvəldə Bankın cəmi maliyyə aktiv və öhdəlikləri müqavilə üzrə faiz dərəcələrinin dəyişməsi tarixlərinə və
ya ödəmə tarixlərinə görə (bunlardan hansı daha tez olarsa) təsnifləşdirilir.
Min Azərbaycan Manatı ilə
Tələb
edilənədək və
1 aydan az
1-6 ay
ərzində
6-12 ay
ərzində
1 ildən
çox
Cəmi
31 dekabr 2010
Cəmi maliyyə aktivləri 3,573,826
2,023,053
215,651
2,076,410
7,888,940
Cəmi maliyyə öhdəlikləri 7,821,937
4,248
6,263
220,467
8,052,915
31 dekabr 2010-cu il tarixinə
xalis həssaslıq çatışmazlığı (4,248,111)
2,018,805
209,388
1,855,943 (163,975)
31 dekabr 2009
Cəmi maliyyə aktivləri 3,782,061
584,021
258,889
1,471,142
6,096,113
Cəmi maliyyə öhdəlikləri 5,894,428
-
13,930
235,152
6,143,510
31 dekabr 2009-cu il tarixinə
xalis həssaslıq çatışmazlığı (2,112,367)
584,021
244,959
1,235,990 (47,397)
Azərbaycan Respublikasının Mərkəzi Bankı
31 dekabr 2010-cu il tarixinə Maliyyə Hesabatları üzrə Qeydlər
50
27 Maliyyə Risklərinin İdarə Edilməsi (davamı)
Bankın bütün borc alətləri üzrə faiz dərəcələrinə 5 il ərzində yenidən baxılır (2009: bütün borc alətləri üzrə
faiz dərəcələrinə 5 il ərzində yenidən baxılır)
.
Bank öz maliyyə alətləri üzrə faiz dərəcələrinə nəzarət edir. Bankın yüksək rəhbərliyi tərəfindən təhlil edilmiş
hesabatlara əsaslanan müvafiq hesabat tarixinə olan faiz dərəcələri aşağıdakı cədvəldə göstərilir: Qiymətli
kağızlar üzrə faiz dərəcələri hesabat tarixinə bazar qiymətlərinə əsasən ödəniş müddətinə qədər olan gəlirliyi
əks etdirir:
Illik %
31/12/2010
AZN
ABŞ
dolları
Avro
Funt
sterlinq XBH
Digər
Aktivlər
Pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri -
0.21
0.19
-
-
-
Beynəlxalq Valyuta Fondu ilə hesablaşmalar
-
-
-
-
0.29
-
Ticarət qiymətli kağızları
0.52
1.29
1.15 -
2.9
Rezident banklara verilmiş kreditlər
2.5
-
-
-
-
-
İnvestisiya qiymətli kağızları
0.95
0.79
0.6
0.58 -
-
Dövlətin borc öhdəliyi
2.0
-
-
-
-
-
Sair maliyyə aktivləri:
- İşçilərə verilmiş kreditlər
11.0
-
-
-
-
-
Öhdəliklər
Buraxılmış borc qiymətli kağızları
1.8
-
-
-
-
-
Beynəlxalq maliyyə institutları qarşısında öhdəliklər
-
1.0
-
-
-
-
Beynəlxalq Valyuta Fondu ilə əməliyyatlar üzrə
öhdəliklər
-
-
-
-
1.0
-
Yuxarıdakı cədvəldə göstərilən “-“ işarəsi Bankın müvafiq valyutada aktiv və öhdəliklərə malik olmadığını
bildirir.
Illik %
31/12/2009
AZN
ABŞ
dolları
Avro
Funt
sterlinq XBH
Digər
Aktivlər
Pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri
-
0.20
0.18
0.5 -
-
Beynəlxalq Valyuta Fondu ilə hesablaşmalar
-
-
-
-
0.4
-
Ticarət qiymətli kağızları
-
1.07
2.1
0.7
1.3
Rezident banklara verilmiş kreditlər
5.1
-
-
-
-
-
İnvestisiya qiymətli kağızları
0.4
0.6
1.1
0.6 -
-
Dövlətin borc öhdəliyi
2.0
-
-
-
-
-
Sair maliyyə aktivləri:
- İşçilərə verilmiş kreditlər
11.0
-
-
-
-
-
Öhdəliklər
Buraxılmış borc qiymətli kağızları
1.0
-
-
-
-
-
Beynəlxalq maliyyə institutları qarşısında öhdəliklər
-
1.0
-
-
-
-
Beynəlxalq Valyuta Fondu ilə əməliyyatlar üzrə
öhdəliklər
-
-
-
-
1.0
-