38
17.
VERG VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER (devamı)
Yıllar tibariyle Birikmiş
Ertelenmi_ş_Vergi_Varlı_ğı__(6.195.923)__(5.270.540)__1.239.185__1.054.108'>Ertelenmiş
Yıllar tibariyle Birikmiş
Geçici Farklar
Vergi Varlığ
ı/Yükümlülüğ
ü
31 Aralık 2015 31 Aralık 2014 31 Aralık 2015
31 Aralık
2014
Kıdem Tazminatı Karşılığı
(3.681.643)
(3.477.127)
736.329
695.425
Maddi Duran Varlıklar
(2.514.280)
(1.793.413)
502.856
358.683
Ertelenmiş Vergi Varlığı
(6.195.923)
(5.270.540)
1.239.185
1.054.108
Aktüeryal kayıp kazaç
268.720
(53.744)
Borç Senetleri Reeskontu
490.964
83.717
(98.193)
-16.743
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
759.684
83.717
(151.937)
(16.743)
Ertelenmiş Vergi Varlığı/(Yükümlülüğü), Net
(5.436.239)
(5.186.823)
1.087.248
1.037.365
Bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi varlığı/yükümlülüğü hareket tablosu aşağıdaki gibidir:
31 Aralık 2015
31 Aralık 2014
Geçmiş Dönem Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
16.743
45.835
Cari Dönem Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
(151.937)
(16.743)
Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen
53.745
Dönem Sonu Ertelenen Vergi Gideri
(81.449)
29.092
39
18.
HASILAT
a) Hâsılat:
1 Ocak 2015-
1 Ocak 2014-
31 Aralık 2015
31 Aralık 2014
Satışlar
237.417.487
167.816.111
Yurtiçi Satış
lar
194.269.260
140.208.518
Yurtdış
ı Satış
lar
42.597.920
26.978.843
Destekleme ve Fiyat stikrar Fonu Gelirleri
547.659
618.861
Diğ
er Gelirler
32.649
9.889
Satıştan adeler (-)
(3.121.173)
(4.108.894)
Satış skontoları (-)
(17.369.605)
(14.677.196)
Diğer ndirimler (-)
(1.489.355)
(1.521.048)
TOPLAM
215.437.354
147.508.973
b) Satışların Maliyeti:
1 Ocak 2015-
1 Ocak 2014-
31 Aralık 2015
31 Aralık 2014
Satılan Mamuller Maliyeti (-)
(135.896.300)
(87.973.487)
lk Madde ve Malzeme Giderleri
(125.313.232)
(81.477.536)
Personel Giderleri
(4.721.247).
(3.270.222)
Genel Üretim Giderleri
(5.411.235)
(2.966.784)
Amortisman ve tfa Payı Giderleri
(450.585)
(258.945)
Satılan Hizmet Maliyeti (-)
(5.108.716)
(2.670.110)
TOPLAM
(141.005.016)
(90.643.597)
40
19.
FAAL YET G DERLER
Grup’un dönem sonu araştırma geliştirme, pazarlama, satış ve dağıtım ve genel yönetim giderleri aşağıdaki gibidir:
1 Ocak 2015-
1 Ocak 2014-
31 Aralık 2015
31 Aralık 2014
Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-)
(1.058.848)
(741.882)
Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-)
(36.286.070)
(28.681.551)
Genel Yönetim Giderleri (-)
(22.051.043)
(18.886.621)
TOPLAM
(59.395.961)
(48.310.054)
Araştırma Geliştirme Giderleri
1 Ocak 2015-
1 Ocak 2014-
31 Aralık 2015
31 Aralık 2014
Personel Giderleri
(728.223)
(536.356)
Numune ve Analiz Giderleri
(225.045)
(96.450)
Çeşitli Giderler
(72.982)
(36.791)
Müşavirlik ve Danışmanlık Hizmetleri
(18.548)
(19.178)
Dışarıdan Sağlanan Fayda ve Hizmetler
(14.050)
(53.107)
TOPLAM
(1.058.848)
(741.882)
Pazarlama Satış Dağıtım Giderleri
1 Ocak 2015-
1 Ocak 2014-
31 Aralık 2015
31 Aralık 2014
Satış Giderleri
(26.595.153)
(18.028.246)
Reklam ve Tanıtım Giderleri
(5.739.261)
(8.066.328)
Personel Giderleri
(1.570.219)
(1.023.874)
Yurtdışı hracat Giderleri
(1.258.567)
(543.144)
Nakliye Giderleri
(283.005)
(541.282)
Çeşitli Giderler
(631.756)
(202.809)
Müşavirlik ve Danışmanlık Hizmetleri
(132.702)
(114.506)
Dışarıdan Sağlanan Fayda ve Hizmetler
(40.819)
(132.671)
Amortisman ve tfa Payı Giderleri
(34.588)
(28.691)
TOPLAM
(36.286.070)
(28.681.551)
Genel Yönetim Giderleri
1 Ocak 2015-
1 Ocak 2014-
31 Aralık 2015
31 Aralık 2014
Personel Giderleri
(9.742.442)
(9.453.008)
Mahkeme ve Noter Giderleri
(3.294.009)
(1.405.524)
Müşavirlik ve Danışmanlık Hizmetleri
(2.585.384)
(2.749.211)
Çeşitli Giderler
(1.993.931)
(1.863.859)
Amortisman ve tfa Payı Giderleri
(1.641.691)
(826.457)
Kira Giderleri
(1.040.140)
(849.492)
Yolluk ve Seyahat Giderleri
(917.472)
(506.498)
Dışarıdan Sağlanan Fayda ve Hizmetler
(835.974)
(1.232.572)
TOPLAM
(22.051.043)
(18.886.621)