258
küzləşməsi deyil, həm də borcalanların tərkibinin əhəmiyyətli genişlənməsi baş
verir. Müasir dövrdə banklardan başqa borcalan kimi müəssisələr, əhali və
dövlət də çıxış edir. Borcalanı kreditordan bir neçə cəhət fərqləndirir. Ən əvvəl
borcalan bütün hallarda borc götürdüyü resursların müvəqqəti istifadəçisidir.
Digər tərəfdən borc götürülən vəsaitlər həm istehsal, həm də tədavül sahəsində
tətbiq edilir. Borcalandan fərqli olaraq kreditor borc verdikdə mübadilə mər-
hələsində çıxış edir və istehsalda iştirak etmir. Üçüncü tərəfdən borcalan həm
müvəqqəti istifadəyə götürdüyü dəyəri geri qaytarır, həm də borc faizini ödəyir.
Eyni zamanda borcalan kreditordan iqtisadi cəhətdən asılıdır. Lakin bu asılı-
lıqlar borcalanın kredit sövdələşməsində tamhüquqlu tərəf kimi əhəmiyyətini
inkar etmir. Borcalansız kreditor da olmur. Borcalan borc götürdüyü resurs-
lardan elə istifadə etməlidir ki, vaxtında və tam həcmdə borcu faizlə birlikdə
qaytara bilsin. Məhz bu mənada borcalan məhsuldar qüvvədir və müvəqqəti
istifadəyə verilmiş resursların səmərəli tətbiqi borcalandan asılıdır. Kreditorla
borcalan yerlərini dəyişə də bilər. Müasir təsərrüfatda eyni subyekt eyni vaxtda
kreditor və borcalan kimi çıxış edə bilər. Kredit münasibətlərinin digər ünsürü
kreditordan borcalana sonra isə borclardan kreditora keçən obyektdir. Obyekt
kimi dəyərin borc verilən hissəsi çıxış edir. O, ilk növbədə reallaşdırılmamış
dəyər kimi çıxış edir. Kreditor tərəfindən müvəqqəti sərbəst dəyərin meydana
gəlməsi dəyər hərəkətinin ləngidiyini göstərir. Kreditin vasitəsi ilə hərəkəti
müvəqqəti olaraq dayanmış dəyər yeni sahibə keçməklə öz hərəkətini bərpa
etmiş olur. Bununla bərabər kreditorla borcalan arasında hərəkət edən dəyər
təkraristehsal prosesini sürətləndirmək qabiliyyətinə yiyələnir. Kredit vasitəsilə
hərəkət edən dəyər təsərrüfat fondlarınm fasiləsiz dövranı üçün zəmin yaradır,
onların hərəkətində boşdayanmaları aradan qaldırır və son nəticədə təkrar-
istehsal prosesini sürətləndirir. Eyni zamanda kreditordan borcalana keçməklə
dəyər öz mövcudiyyətini qoruyub saxlayır. Dəyərin qorunub saxlanması onun
borcalanın təsərüffatında tətbiqi prosesində baş verir, çünki borcalan kreditora
eyni dəyərə və istehlak dəyərinə malik ekvivalenti qaytarmalıdır.
Yuxarıda deyilənlərdən belə nəticə çıxır ki, iqtisadi məfhum kimi kreditin
ə
sasını geri qaytarılma təşkil edir. Geri qaytarılma kreditin ümumi xüsusiy-
yətidir və buna görə də kredit münasibətlərinə xas olan müəyyənedici cəhətdir.
Geri qaytarılma dəyər dövranının başa çatmasına əsaslanır. Dəyər dövranının
sona çatması geri qaytarılma üçün zəmin yaradır. Geri qaytarılma kredit
sövdələşməsi iştirakçılarının bağladığı müqavilədə öz hüquqi əsasını əldə edir.
Deyilənlərdən kredit anlayışı və onun mahiyyəti haqqında belə bir nəti-
cəyə gəlmək olar ki, kredit dəyərin kreditorla borcalan arasında geri qaytarılma
ə
sasında hərəkətidir və bununla əlaqədar kreditorla borcalanın arasında yaranan
iqtisadi münasibətlər toplusudur.
Kreditin funksiyaları aşağıdakılardır:
1. Yenidən bölüşdürmə funksiyası, yəni kreditorun sərbəst vəsaiti başqa
ə
raziyə və ya başqa iqtisadi sahəyə keçə bilir;
259
2. tam dəyərli pulların kredit pulları ilə əvəzlənməsi prosesi;
3. tədavül xərclərinə qənaət;
4. kapitalın konsetrasiya və mərkəzləşdirilməsi.
Kreditorla borcalan arasında bağlanan kredit sövdələşmələri dəyərin
yenidən bölgüsü mərhələsində meydana gəlir. Mübadilə prosesində müvəqqəti
sərbəst olan dəyər borcalana verilir, sonra isə öz sahibinə qaytarılır. Kredit üçün
səciyyəvi olan bu proses onu göstərir ki, kreditin ilk və köklü funksiyası yeni-
dən bölgü funksiyasıdır. Formasından asılı olmayaraq bütün hallarda dəyərin
yenidən bölgüsü baş verir. Kredit vasitəsilə resursların yenidən bölgüsü müx-
təlif səviyyələrdə baş verir. Kredit münasibətlərinin subyekti olan müəssisələrin
səviyyəsində baş verən dəyərin fərdi dövranı və dövriyyəsi çərçivəsində mal-
material qiymətliləri və pul vasitələri yenidən bölünür. Ümumiqtisad səviyyə-
sində isə dəyərin hərəkəti kredit vasitəsilə milli gəlirin yenidən bölgüsündə tə-
zahür edir.
Kreditin ikinci funksiyası həqiqi pulların kredit əməliyyatları ilə əvəzlən-
məsi vasitəsilə tədavül xərclərinə qənaət edilməsidir. Müasir iqtisadiyyatda bu
cür əvəzlənmə üçün zəruri şərait mövcuddur. Mal və xidmətlərə görə nağdsız
hesablaşmalarla əlaqədar pulların bir hesabdan köçürülməsi, qarşılıqlı borcların
ödənilməsi, qarşılıqlı ödəmələrin yalnız saldosunun (qalığının) köçürülməsi
nağd pul ödəmələrini azaltmaq üçün pul dövriyyəsi quruluşunu yaxşılaşdırmaq
imkanı yaradır.
Müasir dövrdə həqiqi pullar kimi qızıl sikkələr deyil, kredit əsasında bu-
raxılan pul nişanları tədavül edir. Metalizm dövründə həqiqi pulların kredit ilə
ə
vəzlənməsi prosesi qızıl sikkələrin yerinə banknotların tədavül etməsində
təzahür edirdi. Lakin qızılın tam demonetizasiyası, yəni qızıl sikkələrin bank-
notlarla tam əvəzlənməsi və banknotların öz qızıl əsasını itirməsi bu funksi-
yanın qüvvədən düşməsinə gətirib çıxarmadı. Əksinə, kreditin tərəqqisi, onun
ə
mtəə təsərrüfatının inkişafında aparıcı qüvvəyə çevrilməsi nəticəsində borc-
alanın cəlb və təsərrüfat dövriyyəsinə yenidən daxil etdiyi dəyər pula xas olan
vəzifələri icra etməyə başlayır. Bunun nəticəsində ictimai kapitalın hərəkəti
sürətlənir. Tədavül vaxtı minimuma endirilir və tədavül xərclərinə qənaət edilir
ki, bu da ictimai kapitalın fəaliyyət səmərəsinin yüksəlməsi deməkdir, çünki
kapitalın məhsuldar fəaliyyət vaxtı artır.
Kreditin mühüm funksiyası kapitalın təmərküzləşməsi və mərkəzləşməsi
prosesinin sürətləndirilməsi funksiyasıdır. Kredit mexanizminin vasitəsilə izafi
dəyərin kapitallaşması prosesi daha sürətlə baş verir. Kapitalın təmərküzləşmə-
sinin güclü amili kimi çıxış etməklə kredit fərdi yığımın hüdudlarını genişləndi-
rir. Kreditin köməyi ilə bir fərdin kapitalları onlara digər fərdlərin kapitallarını
ə
lavə etməklə artırılır. Bu mənada kredit fərdi müəssisələrin səhmdar cəmiyyət-
lərə çevrilməsi və yeni şirkətlərin yaradılması, inhisarların və beynəlxalq şirkət-
lərin meydana gəlməsi amillərindən biridir. Məhz kapitalların mərkəzləşdiril-
məsi mexanizmi kimi çıxış etməklə kredit rəqabətin güclü vasitəsinə çevrilir.