təsərrüfatlarının kreditləşdirilməsinə kompleks yanaşmalıdır. Kənd
təsərrüfatının istehsalının təkcə müəyyən bir sahəsinin
kreditləşdirilməsi səmərə vermir, çünki xüsusi vəsaitin çatışmaması
ilə əlaqədar digər mərhələdə işləri yerini yetirmək mümkün
olmadıqda proses qırılır və bank krediti səmərəsiz olur. Ona görə də
kənd təsərrüfatanda istehsal prosesinin ilk mərhələsindən başlanmış
bütün proses bankın diqqətində olmalı və vəsait çatışraamazhğı
bank krediti ilə örtülməlidir.
Kəndli təsərrüfatları həm uzun həm də qısa müddətli kreditlərə
ehtiyacı olduğuna görə bank onlarla həm uzun həm də qısa
müddətli kreditləşmə ilə əlaqədar kredit müqaviləsi bağlayır.
Kəndli təsərrüfatlarında toxum, yem, kübrə neft məhsulları,
ehtiyat
hissələri, cavan və kökəlməkdə olan mal qara qısa
müddətli
kreditləşmə obyekti kimi qəbul edilir.
Əsas fondların yaradılması üçün isə kəndli təsərrüfatları uzun
müddətli kreditdən istifadə edirlər.
Qısa müddətli kreditə ehtiyac, kredit məbləği və müddəti
təsərrüfatın rüblərə bölünmüş illik gəlir və xərclər smetası əsasında
müəyyən edilir.
Kreditin geri qaytarılmasını təmin etmək məqsədi ilə kreditin
təminatı olan əmlak üzrə girov müqaviləsi tərtib edilir.
Kəndli təsərrüfatlarının qısa müddətli kreditləşdirilməsi
zamanı kredit ya birdəfəlik tam məbləğ və yada kredit xəttinin
açılması yolu ilə yəni xərelərin artmasına müvafiq olaraq verilir.
MÖVZU 7. KOMMERSİYA BANKLARININ SAİR
ƏMƏLİYYATLARI
§1. Kassa əməliyyatları
Müasir şəraitdə Azərbaycanın pul tədavülü tədavüldə nağdı
pulların yüksək səviyyədə olması ilə səciyyələnir. 2006-cı ilin 1
yanvar vəziyyətinə pul kütləsinin 68,7%ni nağdı pullar təşkil
etmişdir. Tədavüldə pul kütləsinin çozxhğı
kommersiya
73
banklarının nağdı pul ilə əməliyyallannm çox böyük həcmdə olmasını
göstərir.
Nağd pul tədavülünün təşkili üçün Milli Bank:
•
pul nişanələrinin istehsalını təşkil edir;
•
pul nişanələrinə olan tələbatı müəyyənləşdirir;
•
pul nişanələrinin ehtiyatını yaradır və həmən ehtiyatlara
sərəncam verir;
•
kredit təşkilatlan tərəfindən pulun saxlanılması və
inkassasiya qaydalarını
müəyyən edir
•
kredit təşkilatlarında kassa əməliyyatlarının aparılması
qaydalarını müəyyənləşdirir və s.
Nağdı pul dövriyyəsinin təşkili Milli Bankın hesablaşma -
kassa mərkəzləri və kommersiya bankları vasitəsi ilə aparılır.
Müştərilərə kassa xidməti göstərilməsi dedikdə bankın nağdı
pul ödənişləri ilə olan əməliyyatları başa düşülür. Bu
əməliyyatların həcmi tədavüldəki nağdı pulun həcmindən və
ölkədə onun təşkili sistemindən asılıdır.
Müəssisələr tərəfindən nağdı pullar kredit təşkilatlarının
kassasına verilir. Nağdı pulların tam və vaxtlı baxımda banka daxil
edilməsi üçün müəssisələrin kassalarmdakı nağdı pul qalığı
limitləşdirilir. Limitdən artıq olan nağdı pul vəsaitləri banka
verilməlidir.
Bank kassa limitini müəssisələrin nağdı pul dövriyyəsindən,
onun fəaliyyət həcmindən asılı olaraq fərdi qaydada
müəyyənləşdirir.
Bank tərəfindən aparılan kassa əməliyyatları fiziki və hüquqi
şəxslərdən nağdı pul vəsaitlərinin qəbulu və onlara əmanətlərin
qayarılması, qiymətli kağızların satılıb-alınması, zədələnmiş pul
nişanələrinin dəyişdirilməsi, fiziki şəxslərdən kommunal
xidmətlərinin və s ödənilməsi ilə əlaqədardır.
Kassa əməliyyatlarının aparılması üçün banklarda
mədaxil
(gündüz və axşam),
məxaric, mədaxil-məxaric, yenidənsayma
kassaları və bankomatlardan istifadə edilir. Bu kassalar dövriyyə
kassaları adlanır.
Nağdı pulun banka mədaxili «nağdı pulun mədaxili üçün elan»
sənədinə əsasən həyata keçirilir. Elan nağd pul ilə bankın
74