Nettun á debet og kredit færslum

---

1 

 

Nettun á debet og kredit færslum 

 

 

Þegar breytingar eru gerðar í AP Viðskiptaskuldir (AP), t.d. þegar númer viðfangs er breytt þá 

myndast ný færsla sem flyst í biðskrá viðkomandi stofnunar.  Áður en flutningur á sér stað úr biðskrá í 

FA Eignakerfið (FA) þá er möguleiki að eyða færslur í biðskránni, en ef það er ekki gert þá flytjast 

röngu færslurnar ásamt þeirri réttu yfir í FA. 

 

Það er mikilvægt að leiðrétting netti út áhrif bókunar, þ.e. myndi ekki hagnað, tap eða fyrningar-

færslu sem skekkir GL Fjárhag (GL) stofnunar. 

 

Þrjár mögulegar aðstæður sem geta komið upp: 

 

1.

 

Debet og kredit færslur inní FA. 

 

Gera þarf ráðstafanir að netta út debet / kredit færslurnar sem eru með sambærilegum 

bókunarsteng debet og kredit, þ.e. svo þær myndi ekki fjárhagslegar færslur í GL. 

 

Til að losna við hagnað, tap og fyrningabókanir er farin sú leið að breyta „Núverandi 

kostnaður“ upphæð í 0 áður en gerð er úrelding fyrir debet og kreditfærsluna. 

 

2.

 

Debet og kredit færslur inní biðskrá. 

 

Áður en flutningur á sér stað úr biðskrá í FA þá er möguleiki að eyða færslum í biðskránni þar 

sem sambærilegur bókunarstengur debet og kredit er til staðar, ef það er ekki gert þá flytjast 

röngu færslurnar ásamt þeirri réttu yfir í FA og framkvæma þarf leiðréttingar samanber lið 1. 

 

3.

 

Leiðrétting á viðfangi milli tímabila. 

 

Upphafleg eignfærsla með eignanúmeri er til staðar í FA, en með röngu viðfangi. 

 

Leiðrétting fer fram með þeim hætti að viðfanganúmer er leiðrétt í FA inná svæðinu 

„Úthlutanir“ þar sem bókunarstreng er breytt sjá leiðbeiningu Leiðrétting á viðfangi – Ferli 

(http://www.fjs.is/fraedsla-og-verklagsreglur/kennsluefni-og-handbaekur/orri-fjarhagskerfi/), 

huga þarf sérstaklega að flutningsdegi. 

 

 

 

 

Ferli leiðréttinga samkvæmt lið 1. 

 

Til að losna við hagnað, tap og fyrningabókanir er farin sú leið að breyta „Núverandi kostnaður“ 

upphæð í 0 áður en gerð er úrelding fyrir debet og kreditfærsluna. 

   

DÆMI: Eignanúmer: 428324 (debet) / 428322 (kredit). 

 

FA Eignakerfi > Eignir > Vinnusvæði eigna > Finna eignir > Eignanúmer, t.d. 428324 > Úthlutanir > 

Fyrningarbækur. 

 

 

 

---

2 

 

Fara inní „Fyrningarbækur“, skrá inn númer fyrningarbókar og breyta „Núverandi kostnaður“ í 0. 

 

 

  

Fara inní „Úreldingar“, skrá inn númer fyrningarbókar og skrá inní reitin „Úreldingardag“ upphaflegan 

kaupdag eignar sem er 28.03.2017 í þessu tilfelli.  Skrá inní athugasemd texta, t.d. Úrelding á debet/ 

kredit. 

 

 

  

  

Endurtaka síðan ferlið og færa út kreditfærsluna (428322). 

---

3 

 

 

 

 

 

 

 

  

 

  

  

 30.10.2017