Ödəniş və Hesablaşma Sistemləri Komitəsi Beynəlxalq Qiymətli Kağızlar Komitələri Təşkilatının İdarə Heyəti
Yüklə 0,76 Mb. Pdf görüntüsü
|
- Bu səhifədəki naviqasiya:
- IV.1 Prinsiplərə riayət olunması üzrə yekun qiymətləndirmə
- Prinsiplər üzrə reytinq icmalı [MBİ-nin adı]
- IV.2 Cavabdehliyə riayət olunması üzrə yekun qiymətləndirmə
- Cavabdehlik üzrə reytinq icmalı
- IV.3 Bazar miqyaslı tövsiyyələrin yekun qiymətləndirməsi
- [MBİ- nin adı]
- Qurumlar üçün tövsiyyələr
- Müvafiq tərəflər
- IV.6 Bazar miqyaslı məsələlərlə bağlı digər tövsiyyələr
- Prinsiplərə riayət olunması üzrə ətraflı qiymətləndirmə cədvəli
- Prinsiplərə riayət olunması üzrə ətraflı qiymətləndirmənin nümunə cədvəli Prinsip 1: Hüquqi baza
- Cavabdehliyə riayət olunması üzrə ətraflı qiymətləndirmə
- Cədvəl 6 Cavabdehliyə riayət olunması üzrə ətraflı qiymətləndirmə Hər bir cavabdehlik üzrə Cavabdehlik X
- Cavabdehliklərə riayət olunması üzrə ətraflı qiymətləndirmənin nümunə cədvəli Cavabdehlik B: Tənzimləyici və nəzarət səlahiyyəti və resursları
69
Ümumi təsvir və yekun statistika həm eyni ölkədən, həm də digər müvafiq ölkələrdən eyni tip müqayisə ilə aparılmalıdır. Bu bölmə MBİ-larla bağlı tənzimləyici və nəzarət çərçivəsinin ümumi təsvirini; müvafiq qurumların qısa təsvirini; və yaxın keçmişdə həyata keçirilən və ya yaxın gələcəkdə həyata keçirilməsi planlaşdırılan əsas dəyişikliklər və islahatların icmalını verməlidir.
IV. Yekun qiymətləndirmə
Bu bölmə prinsiplərin ətraflı qiymətləndirilməsinin əsas məlumatlarını yekunlaşdırmalıdır. Qiymətləndiricilər prinsiplərə riayət olunmasının ətraflı qiymətləndirilməsnə dair əsas məlumatları aşağıdakı əsas kateqoriyalar üzrə bildirməlidir: (a) ümumi təşkil (Prinsip 1 və 3); kredit və likvidlik risklərinin idarəedilməsi (Prinsip 4-7); (c) hesablaşma (Prinsip 8-10); (d) mərkəzi qiymətli kağızlar depozitariləri və dəyər mübadiləsi hesablaşma sistemləri (Prinsip 11 və 12); (e) defolt idarəetmə (Prinsip 13 və 14); ümumi biznes və əməliyyat risklərinin idarəedilməsi (Prinsip 15-17); (g) çıxış (Prinsip 18-20); (h) effektivlik (Prinsip 21 və 22); və (i) şəffaflıq (Prinsip 23 və 24).
Qiymətləndiricilər hər bir kateqoriyaya əsasən hər bir MBİ üçün - • MBİ-nun əsas təcrübələrini və nailiyyətlərini əks etdirməli; • Müəyyən olunmuş maraq doğuran məsələləri göstərməli; və • Tam riayət olunmayan hər bir prinsipə dair şərh verməli və “geniş riayət olunmuş”, “qismən riayət olunmuş” və ya “riayət olunmamış” kimi dərəcələrin təyin olunmasının əsas səbəblərini qeyd etməli; riayət etməmə dərəcəsinə təsir edə bilən risk faktorlarını göstərməli; və maraq doğuran məsələlərin həll olunub olunmadığını, eləcə də hazırki cəhdlər nəzərdə tutulduğu kimi davam edərsə nail olunacaq riayət etmə dərəcəsini göstərməlidir. Bu bölmə riayət etmənin prinsiplər üzrə qiymətləndirmə nəticələrinin icmalını verməlidir (bax. Cədvəl 1).
Cədvəl 1 Prinsiplər üzrə reytinq icmalı [MBİ-nin adı] Qiymətləndirmə kateqoriyası Prinsip
Riayət olunmuş Məsələn Prinsip 1, 3, 6 və 8 Geniş riayət olunmuş
Qismən riayət olunmuş Riayət olunmamış
70
Qeyri-müvafiq
IV.2 Cavabdehliyə riayət olunması üzrə yekun qiymətləndirmə Bu bölmə cavabdehliyin ətraflı qiymətləndirməsinin əsas məlumatlarını yekunlaşdırmalıdır. Hər bir cavabdehlik üzrə qiymətləndirmə - • Qurumların əsas təcrübələrini və nailiyyətlərini əks etdirməli; • Müəyyən olunmuş maraq doğuran məsələləri göstərməli; və • Tam riayət olunmayan hər bir cavabdehliyə dair şərh verməli və “geniş riayət olunmuş”, “qismən riayət olunmuş” və ya “riayət olunmamış” kimi dərəcələrin təyin olunmasının əsas səbəblərini qeyd etməli; riayət etməmə dərəcəsinə təsir edə bilən risk faktorlarını göstərməli; və maraq doğuran məsələlərin həll olunub olunmadığını, eləcə də hazırki cəhdlər nəzərdə tutulduğu kimi davam edərsə nail olunacaq riayət etmə dərəcəsini göstərməlidir. Bu bölmə riayət etmənin cavabdehlik üzrə qiymətləndirmə nəticələrinin icmalını verməlidir (bax. Cədvəl 2).
Cədvəl 2 Cavabdehlik üzrə reytinq icmalı Qiymətləndirmə kateqoriyası Cavabdehlik Riayət olunmuş Məsələn Cavabdehlik A və C Geniş riayət olunmuş Məsələn Cavabdehlik B, D və E Qismən riayət olunmuş Riayət olunmamış
Qeyri-müvafiq
Bu bölmə müvafiq olduqda bazar miqyaslı tövsiyyələrin qiymətləndirilməsi ilə bağlı hər hansı məlumatı (məsələn FSAP-lar və texniki yardım) təqdim etməlidir. 7
71
MBİ-ları üçün tövsiyyələr MBİ-lər üçün tövsiyyələr Bu bölməyə MBİ-nun prinsiplərə riayət etməsini yaxşılaşdırmaq üçün təklif olunan addımlar daxil edilməlidir. Cədvəl 3-də qiymətləndiricilər hər bir müəyyən olunmuş maraq doğuran məsələləri və MBİ-nun prinsiplərə riayət etməsindəki digər boşluqları və çatışmazlıqları idarə etmək üçün öz tövsiyyələrini və MBİ-nun tədbir görməli olduğu zaman çərçivəsini daxil etməlidir. Qiymətləndiricilər MBİ-nun tövsiyyələrini prioritet əsasında, yerinə yetirilməsi ən zəuri olandan ən az zəruri olana doğru daxil etməlidir. Qiymətləndiricilər həmçinin tövsiyyə olunan tədbirin prinsipə riayət olunması səviyyəsində yaxşılaşmaya səbəb olacaq formasını izah etməlidir. MBİ-larının təkmilləşdirmələrlə bağlı fəaliyyətdə olan planları mövcuddursa bu şərhlər bölməsində qeyd edilməlidir (baxmayaraq ki, bu planların gələcək təsiri qiymətləndirmə kateqoriyasının hazırki qiymətləndirməsində əksini tapmayacaq). Riayət etməyə hər hansı xüsusi maneələr də qeyd edilməlidir. Çoxsaylı maraq doğuran məsələlər və ya digər boşluqlar və ya çatışmazlıqlar müəyyən olunduqda bəzi prinsiplər cədvəldə bir neçə dəfə daxil edilə bilər.
Cədvəl 3 Tövsiyyələrin prioritet asasında siyahısı [MBİ- nin adı] Prinsip
Maraq doğuran məsələ və ya digər boşluq və ya çatışmazlıq Tövsiyyə olunan tədbir və şərhlər Tövsiyyə olunan tədbirin idarə edilməsi üçün zaman çərçivəsi
Ölkənin ümumi milli ödəniş sistemini əhatə edən kənar qiymətləndirmələr üzrə bu bölmə geniş ödəniş, klirinq və hesablaşma mühiti üçün təkmilləşdirmə imkanı kimi müəyyən olunan hər hansı müvafiq məsələyə dair şərhlərin daxil edilməsi üçün istifadə edilə bilər. 72
Bu bölməyə qurumların cavabdehliyə riayət etməsini yaxşılaşdırmaq üçün təklif olunan addımlar daxil edilməlidir. Cədvəl 4-də qiymətləndiricilər hər bir müəyyən olunmuş maraq doğuran məsələləri və qurumların prinsiplərə riayət etməsindəki digər boşluqları və çatışmazlıqları idarə etmək üçün öz tövsiyyələrini və müvafiq qurumların tədbir görməli olduğu zaman çərçivəsini daxil etməlidir. Qiymətləndiricilər tövsiyyələri prioritet əsasında, yerinə yetirilməsi ən zəuri olandan ən az zəruri olana doğru daxil etməlidir. Qiymətləndiricilər həmçinin tövsiyyə olunan tədbirin cavabdehliyə riayət olunması səviyyəsində yaxşılaşmaya səbəb olacaq formasını izah etməlidir. Qurumların təkmilləşdirmələrlə bağlı fəaliyyətdə olan planları mövcuddursa bu şərhlər bölməsində qeyd edilməlidir (baxmayaraq ki, bu planların gələcək təsiri qiymətləndirmə kateqoriyasının hazırki qiymətləndirməsində əksini tapmayacaq). Riayət etməyə hər hansı xüsusi maneələr də qeyd edilməlidir. Hər bir müəyyən olunmuş maraq doğuran məsələ ilə məşğul olmaq üçün ən münasib mövqedə duran tərəflər göstərilməlidir.
Çoxsaylı maraq doğuran məsələlər və ya digər boşluqlar və ya çatışmazlıqlar müəyyən olunduqda bəzi cavabdehliklər cədvələ bir neçə dəfə daxil edilə bilər. Cədvəl 4 Qurumlar üçün tövsiyyələrin prioritet əsasında siyahısı
Maraq doğuran məsələ və ya digər boşluq və ya çatışmazlıq Tövsiyyə olunan tədbir və şərhlər Müvafiq tərəflər Tövsiyyə olunan tədbirin idarə edilməsi üçün zaman çərçivəsi addressing
IV.6 Bazar miqyaslı məsələlərlə bağlı digər tövsiyyələr Bu bölmə müvafiq olduqda bazar miqyaslı tövsiyyələrin qiymətləndirilməsindən yaranan hər hansı tövsiyyələri (məsələn FSAP-lar və texniki yardım) təqdim etməlidir. 8
V. Ətraflı qiymətləndirmə hesabatları Prinsiplərə riayət olunması üzrə ətraflı qiymətləndirmə cədvəli Ətraflı qiymətləndirmə cədvəli müvafiq əsas mülahizələr, əsas yekunlar və hər bir prinsip üzrə qiymətləndirmə reytinqi ilə bağlı MBİ(lar)-nun təsvirini verməlidir (bax Cədvəl 5). Prinsip 1-də
73
hüquqi əsasda tətbiq olunduğu kimi bu modelin bir nümunəsi də verilir (bax Cədvəl 5- nümunə). Ölkənin ümumi milli ödəniş sistemini əhatə edən kənar qiymətləndirmələr üzrə bu bölmə geniş ödəniş, klirinq və hesablaşma mühiti üçün təkmilləşdirmə imkanı kimi müəyyən olunan hər hansı müvafiq məsələyə dair şərhlərin daxil edilməsi üçün istifadə edilə bilər.
Əsas mülahizə 1 Əsas mülahizənin mətni
74
Cədvəl 5 – nümunə Prinsiplərə riayət olunması üzrə ətraflı qiymətləndirmənin nümunə cədvəli Prinsip 1: Hüquqi baza MBİ bütün müvafiq yurisdiksiyalardakı fəaliyyətinin hər bir əhəmiyyətli aspekti üzrə yaxşı əsaslı, aydın, şəffaf və həyata keçirilə bilən hüquqi bazaya malik olmalıdır..
Əsas mülahizə 1 Hüquqi baza MBİ-nun bütün müvafiq yurisdiksiyalardakı fəaliyyətinin hər bir əhəmiyyətli aspekti üzrə yüksək əminlik təmin etməlidir. Əhəmiyyətli aspektlər və müvafiq yurisdiksiyalar Əlavə faktları daxil edin Hər bir əhəmiyyətli aspekt üzrə hüquqi baza Əlavə faktları daxil edin Əsas mülahizə 2 MBİ aydın, başa düşülən və müvafiq qanunlara və qaydalara uyğun qaydalara, prosedurlara və müqavilələrə malik olmalıdır. Əlavə faktları daxil edin Əsas mülahizə 3 MBİ fəaliyyəti üzrə hüquqi bazanı müvafiq qurumlara, iştirakçılara və müvafiq hallarda iştirakçının müştərilərinə aydın və başa düşülən tərzdə çatdırmağı bacarmalıdır.. Əlavə faktları daxil edin Əsas mülahizə 4 MBİ bütün müvafiq yurisdiksiyalarda həyata keçirilə bilən qaydalar, prosedurlar və müqavilələrə malik olmalıdır. MBİ-nun belə qaydalar və prosedurlar əsasında gördüyü tədbirlərin qüvvədən düşməyəcəyi, ləğv edilməyəcəyi və təxirə salınmayacağına yüksək əminlik olmalıdır. Qaydalar, prosedurlar və müqavilələrin həyata keçirilmə qabiliyyəti Əlavə faktları daxil edin Qaydalar və prosedurlar üzrə əminlik dərəcəsi Əlavə faktları daxil edin
75
Əsas mülahizə 5 Çoxsaylı yurisdiksiyalarda iş həyata keçirən MBİ yurisdiksiyalarda hər hansı potensial qanunlar münaqişəsindən yaranan riskləri müəyyən etməli və azaltmalıdır. Əlavə faktları daxil edin Prinsip 1 üzrə əsas nəticələr
Prinsip 1-in qiymətləndirilməsi Qiymətləndirməni daxil edin
76
Ətraflı qiymətləndirmə cədvəli əsas mülahizələr, əsas yekunlar və hər bir cavabdehlik üzrə qiymətləndirmə reytinqi ilə bağlı təsvir verməlidir (bax Cədvəl 6). ). Cavabdehlik B-yə tətbiq olunduğu kimi bu modelin bir nümunəsi verilir (bax Cədvəl 6- nümunə).
Əsas mülahizə 1 Əsas mülahizənin mətni Bu bölmə MBİ-nun təcrübələri barədə məlumat verməlidir, çünki onlar əsas mülahizəyə aiddir. Qiymətləndiricilər hər bir əsas müləhizə üzrə suallarla müşaiyat olunmalıdır və müvafiq hallarda məlumatları Bölmə 6-da verilmiş sullarda təqdim olunan mövzu başlıqlarına əsasən təşkil etməlidir. Yalnız qiymətləndirilən MBİ kateqoriyasına aid əsas mülahizələr seçilməlidir.
Bölmə 6-dakı suallar siyahısı qiymətləndiricilərin faktlar toplamasına yardımçı vasitədir və çeklist kimi nəzərdə tutulmamışdır. Bu sualların hər birinə xüsusi cavabların qiymətləndirmə hesabatının tərkibinə daxil olması zəruri deyil.
Əsas mülahizə N Əsas mülahizənin mətni Əlavə faktlar.. Cavabdehik üzrə əsas nəticələr Bu bölmə hər bir əsas mülahizə üzrə toplanan əlavə faktlara əsasən hər bir cavabdehlik üzrə qiymətləndiricilər tərəfindən toplanmış əsas informasinın nəqli icmalını verməlidir. Nəqli icmal qurumların təcrübələrini və nailiyyətlərini yekunlaşdırmalı, hər hansı maraq doğuran məsələnin ciddiyyətini göstərməli və hər hansı digər boşluqları və ya çatışmazlıqları müəyyən etməlidir.
Cavabdehliyin qiymətləndiril məsi
Bu bölmə cavabdehliyin “riayət olunan”, “geniş riayət olunan”, “qismən riayət olunan” , “riayət olunmayan” və ya “qeyri-müvafiq” olub olmadığını göstərməlidir. Bu bölmə həmçinin təyin olunmuş reytinq üzrə əsaslandırma təmin etməlidir. Tövsiyyələr və şərhlər Bu bölmə hər bir müəyyən olunmuş maraq doğuran məsələlər və digər boşluqlar və çatışmazlıqlar üzrə tövsiyyə olunan tədbirləri və digər şərhləri verməlidir. 77
Cədvəl 6 – nümunə Cavabdehliklərə riayət olunması üzrə ətraflı qiymətləndirmənin nümunə cədvəli Cavabdehlik B: Tənzimləyici və nəzarət səlahiyyəti və resursları Mərkəzi banklar, bazar tənzimləyiciləri və digər müvafiq qurumlar MBİ-larının tənzimlənməsi və onlara nəzarət olunmasında öz cavabdehliklərini effektiv şəkildə yerinə yetirmək üçün səlahiyyətə və resurslara malik olmalıdır.
Əsas mülahizə 1 Qurumlar müvafiq cavabdehliklərinə uyğun səlahiyyətə, o cümlədən operativ informasiya əldə etmək və dəyişikliklərə və təshih tədbirlərinə sövq etmək qabiliyyətinə malik olmalıdır. Müvafiq cavabdehliyə uyğun səlahiyyət Əlavə faktları daxil edin Operativ informasiya əldə etmək səlahiyyəti Əlavə faktları daxil edin Dəyişikliklərə və təshih tədbirlərinə sövq etmək səlahiyyəti Əlavə faktları daxil edin Əsas mülahizə 2 Qurumlar tənzimləyici və nəzarət cavabdehliklərini yerinə yetirmək üçün kifayət qədər resurslara malik olmalıdır. Əlavə faktları daxil edin Əlavə faktları daxil edin Cavabdehlik B üzrə əsas nəticələr
Cavabdehlik B-nin qiymətləndirilməsi
Tövsiyyələr və şərhlər Tövsiyyələrin və şərhlərin daxil edilməsi Yüklə 0,76 Mb. Dostları ilə paylaş:
|