UNİBANK KOMMERSİYA BANKI
31 DEKABR 2011-Cİ İL TARİXİNƏ BİTƏN İL ÜZRƏ KONSOLİDƏ EDİLMİŞ MALIYYƏ
HESABATLARINA QEYDLƏR (DAVAMI)
(min Azərbaycan manatı ilə, başqa şəkildə qeyd edilməyənə qədər)
63
2011-ci il ərzində
riskin orta çəkisi
2010-cu il ərzində
riskin orta çəkisi
Mənfəət və ya
zərərə təsiri
Mənfəət və ya
zərərə təsiri
ABŞ dollarının 5% möhkəmlənməsi
(167)
(377)
ABŞ dollarının 5% zəifləməsi
167
377
Avronun 5% möhkəmlənməsi
(128)
(45)
Avronun 5% zəifləməsi
128
45
Digər valyutanın 5% möhkəmlənməsi
48
38
Digər valyutanın 5% zəifləməsi
(48)
(38)
Valyuta məzənnələrindəki bu cür dəyişikliklərin Qrupun mənfəət və ya zərərinə təsirindən başqa,
kapitala hər hansı təsiri yoxdur.
Faiz dərəcəsi riski
Qrup bazar faiz dərəcələrinin dəyişməsinin onun maliyyə vəziyyətinə və pul vəsaitlərinin hərəkətinə
təsiri ilə əlaqədar riskə məruz qalır. Bu cür dəyişikliklər nəticəsində faiz marjaları arta bilər, lakin faiz
dərəcələri üzrə gözlənilməyən dəyişikliklər baş verdiyi təqdirdə faiz marjaları həmçinin azala və ya
zərərin yaranmasına səbəb ola bilər. Rəhbərlik faiz dərəcələrinin dəyişməsinin qəbul edilə bilən
səviyyəsi üzrə limitlər müəyyən edir və bu limitlərə hər gün nəzarət edir.
Hazırda Qrup mümkün hallarda özünün ödəmə tarixi və/və ya yenidən qiymətləndirmə mövqeyini
müqayisə etməklə faiz dərəcəsi riskini idarə edir. Bundan başqa, müvafiq hallarda öz aktivlərini
yenidən qiymətləndirmək məqsədilə Qrupun aylıq faiz həddlərinə davamlı olaraq baxılır. Əməliyyat
prosedurları qəbul olunmuş faiz dərəcəsi həddini minimum 10%-də müəyyən edir. APİK və
Xəzinədarlıq Departamenti daima bu həddin saxlanmasına nəzarət edirlər. APİK həmçinin faiz
dərəcəsinin hərəkəti barədə hesabat və proqnozların hazırlanmasına məsuldur. Hazırda Qrupun
müqayisə siyasəti və yüksək faiz dərəcəli həddləri vasitəsilə potensial faiz dərəcəsi riskinin
əhəmiyyətli olması hesab edilmir.
APİK və Xəzinədarlıq Departamenti faiz dərəcəsi risklərinin tənzimlənməsi, Risklərin İdarə Edilməsi
Departamenti ona nəzarət funksiyalarını daşıyır. İdarə Heyəti isə bu sahədəki bütün təlimatları və
aktiv/öhdəliklərin faiz dərəcələrinə yenidən baxılması məsələlərini təsdiqləyir.
31 dekabr 2011-ci il üzrə olan tarixdə faiz dərəcələri sabit saxlanan bütün digər dəyişənlərdən 100
baza balı aşağı olsaydı, il üzrə mənfəət dəyişən faiz öhdəliklərin aşağı faiz xərclərinin çəkilməsi
nəticəsində 146 min manat yüksək olardı (2010: 83 min manat).
Faiz dərəcələri 100 baza balı bütün digər dəyişənlərin sabit saxlanması ilə birlikdə yüksək olsaydı,
gəlir əsasən dəyişən faiz öhdəliklərinə yüksək faiz xərcinin çəkilməsi nəticəsində 146 min manat
aşağı olardı (2010: 83 min manat). Qrup manatla dəyişən faiz aktivləri və ya öhdəliklərinə malik
olmadığından manat bazar faiz dərəcəsinə məruz qalmır. Satıla bilən kimi təsnifləndirilən sabit
dərəcəli maliyyə aktivlərinin ədalətli dəyərində artım nəticəsində daxil olmaqla digər kapital
ekvivalentlərinə bazar faiz dərəcələrinn mümkün keçirilməsinin təsiri əhəmiyyətli olmazdı.
Qrup maliyyə alətlərinin faiz dərəcələrinə nəzarət edir. Aşağdakı cədvəldə əsas rəhbərlik tərəfindən
baxılan hesabatlara əsaslanan faiz dərəcələri göstərilmişdir:
UNİBANK KOMMERSİYA BANKI
31 DEKABR 2011-Cİ İL TARİXİNƏ BİTƏN İL ÜZRƏ KONSOLİDƏ EDİLMİŞ MALIYYƏ
HESABATLARINA QEYDLƏR (DAVAMI)
(min Azərbaycan manatı ilə, başqa şəkildə qeyd edilməyənə qədər)
64
2011
2010
ABŞ
dolları
AZN
Avro
GBP
ABŞ
dolları
AZN
Avro
GBP
Aktivlər
Pul vəsaitləri və onların
ekvivalentləri
-
-
-
-
5.0
-
-
-
Rezident banklardan alınacaq
vəsaitlər
6.9
-
-
-
6.3
-
-
-
Müştərilərə verilən kredit və
avanslar
19.5
17.9
15.8
28.0
20.7
18.1
16.4
18.7
Satıla bilən investisiya qiymətli
kağızları
-
-
-
-
-
4.5
-
-
Ödəmə tarixinə qədər
saxlanılan investisiya qiymətli
kağızları
-
-
-
-
-
14.0
-
-
Öhdəliklər
Digər banklara ödəniləcək
vəsaitlər
7.5
-
8.3
-
8.5
10.0
-
-
Müştəri hesabları
11.6
11.2
5.3
-
11.8
11.2
6.5
-
Buraxılan borc qiymətli
kağızları
8.6
10.5
-
-
-
-
-
-
Müddətli borclar
8.0
5.3
5.3
-
7.1
4.6
4.7
-
Subordinasiyalı borclar
8.6
10.5
-
-
10. 4
-
-
-
-
Yuxarıdakı cədvəldə göstərilən “-“ işarəsi Qrupun müvafiq valyutada aktiv və öhdəliklərə malik
olmadığını bildirir.
Coğrafi risk konsentrasiyaları
31 dekabr 2011-ci il tarixinə Qrupun maliyyə aktiv və öhdəliklərinin coğrafi təhlili aşağıda göstərilir:
Azərbaycan
Respublikası
İƏİT ölkələri Digər qeyri-
İƏİT ölkələri
Cəmi
MALİYYƏ AKTİVLƏRİ:
Pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri
32,018
8,587
1,183
41,788
ARMB-də yerləşdirilmiş məcburi ehtiyatlar
6,842
-
-
6,842
Digər banklardan alınacaq vəsaitlər
17,669
22,809
-
40,478
Müştərilərə verilən kredit və avanslar
307,727
-
-
307,727
Satıla bilən investisiya qiymətli kağızları
460
-
-
460
Digər maliyyə aktivləri
490
-
-
490
CƏMİ MALİYYƏ AKTİVLƏRİ
365,206
31,396
1,183
397,785
MALİYYƏ ÖHDƏLİKLƏRİ:
Digər banklara ödəniləcək vəsaitlər
966
-
799
1,765
Müştəri hesabları
236,043
-
-
236,043
Buraxılan borc qiymətli kağızları
19,143
20,000
-
39,143
Müddətli borclar
33,775
79,534
-
113,309
Digər maliyyə öhdəlikləri
755
-
-
755
Subordinasiyalı borclar
-
21,632
-
21,632
CƏMİ MALİYYƏ ÖHDƏLİKLƏRİ
290,682
121,166
799
412,647
XALİS MÖVQE
74,524
(89,770)
384
(14,862)
KREDİTLƏ BAĞLI ÖHDƏLİKLƏR
39,223
-
-
39,223