Unibank kommersiya banki 31 dekabr 2011-ci IL tarixinə Konsolidə edilmiş Maliyyə Hesabatları
Yüklə 3,48 Mb. Pdf görüntüsü
|
- Bu səhifədəki naviqasiya:
- UNİBANK KOMMERSİYA BANKI 31 DEKABR 2011-Cİ İL TARİXİNƏ BİTƏN İL ÜZRƏ KONSOLİDƏ EDİLMİŞ MALIYYƏ HESABATLARINA QEYDLƏR (DAVAMI)
- Cəmi maliyyə aktivləri 69,320
- Cəmi maliyyə öhdəlikləri 80,377
- 31 dekabr 2011-ci il tarixinə yığılan likvidlik çatışmazlığı (11,057) (6,762)
- Cəmi maliyyə aktivləri 73,682 65,368 44,059 132,462 315,571
- Cəmi maliyyə öhdəlikləri 90,316 68,788 70,443 98,614 328,161
- 31 dekabr 2010-cu il tarixinə xalis likvidlik çatışmazlığı (16,634) (3,420) (26,384)
UNİBANK KOMMERSİYA BANKI 31 DEKABR 2011-Cİ İL TARİXİNƏ BİTƏN İL ÜZRƏ KONSOLİDƏ EDİLMİŞ MALIYYƏ HESABATLARINA QEYDLƏR (DAVAMI) (min Azərbaycan manatı ilə, başqa şəkildə qeyd edilməyənə qədər) 68
Yuxarıdakı cədvəldə müştəri hesabları müqavilə üzrə ödəmə müddətlərinə görə göstərilmişdir. Lakin, Azərbaycan Respublikası Mülki Məcəlləsinə uyğun olaraq fiziki şəxslər öz depozitləri üzrə hesablanmış faizləri itirmək şərtilə, həmin depozitləri ödəmə müddətindən əvvəl geri götürə bilərlər.
Qrup likvidliyin idarə edilməsi üçün yuxarıda göstərilən diskontlaşdırmanı nəzərə almadan öhdəliklərin ödəmə müddətləri üzrə yuxarıda göstərilən təhlilindən istifadə etmir. Bunun əvəzində, Qrup aşağıda göstərildiyi kimi gözlənilən ödəmə müddətlərinə və likvidlik çatışmazlığına nəzarət edir. Aşağıdakı cədvəldə Qrupun 31 dekabr 2011-ci il tarixinə maliyyə aktiv və öhdəliklərinin likvidlik vəziyyətinin təhlili göstərilmişdir.
Pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri 41,788
-
-
- 41,788
ARMB-də yerləşdirilmiş məcburi ehtiyatlar 6,842
-
-
6,842 Digər banklardan alınacaq vəsaitlər 3,075
12,292
6,235
18,876
40,478
Müştərilərə verilən kredit və avanslar 17,125
66,812
70,683
153,107
307,727
Satıla bilən investisiya qiymətli kağızları -
-
460
460 Digər maliyyə aktivləri 490
-
-
- 490
Cəmi maliyyə aktivləri 69,320
397,785
Digər banklara ödəniləcək vəsaitlər 234
-
1,531
- 1,765
Müştəri hesabları 71,421
60,406
80,972
23,244
236,043
Buraxılan borc qiymətli kağızları 429
5,000
5,000
28,714
39,143
Müddətli borclar 7,062
9,403
14,280
82,564
113,309
Digər maliyyə öhdəlikləri 755
-
-
- 755
Subordinasiyalı borclar 476
-
-
21,156 21,632
Cəmi maliyyə öhdəlikləri 80,377
412,647
likvidlik çatışmazlığı (11,057)
(14,862)
likvidlik çatışmazlığı (11,057)
UNİBANK KOMMERSİYA BANKI 31 DEKABR 2011-Cİ İL TARİXİNƏ BİTƏN İL ÜZRƏ KONSOLİDƏ EDİLMİŞ MALIYYƏ HESABATLARINA QEYDLƏR (DAVAMI) (min Azərbaycan manatı ilə, başqa şəkildə qeyd edilməyənə qədər) 69
Aşağıdakı cədvəldə 31 dekabr 2010-cu il tarixinə Qrupun maliyyə aktivləri və öhdəliklərinin likvidlik vəziyyətinin təhlili göstərilmişdir:
Tələb edilənədək və 1 aydan az 1 aydan 6 aya qədər 6 aydan 12 aya qədər 1 ildən artıq Cəmi
Pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri 54,600 -
- -
54,600 ARMB-də yerləşdirilmiş məcburi ehtiyatlar 727
- -
- 727
Digər banklardan alınacaq vəsaitlər 35
12,708 -
15,160 27,903
Müştərilərə verilən kredit və avanslar 14,461 52,660 44,059 116,842 228,022
Satıla bilən investisiya qiymətli kağızları 2,020
- -
460 2,480
Ödəmə tarixinə qədər saxlanılan investisiya qiymətli kağızları 200 -
- -
200 Digər maliyyə aktivləri 1,639 -
- -
1,639
73,682 65,368 44,059 132,462 315,571
Digər banklara ödəniləcək vəsaitlər 7,740 2,723
3,992 -
14,455 Müştəri hesabları 72,540 42,567 50,119 16,445 181,671 Müddətli borclar 7,491 23,498 16,332 61,234 108,555 Digər maliyyə öhdəlikləri 1,490 -
- -
1,490 Subordinasiyalı borclar 1,055 -
- 20,935 21,990
90,316 68,788 70,443 98,614 328,161
likvidlik çatışmazlığı (16,634) (3,420) (26,384) 33,848 (12,590)
yığılan likvidlik çatışmazlığı (16,634) (20,054) (46,438) (12,590)
Qrupun Rəhbərliyinin fikrincə aktiv və öhdəliklərin ödəmə müddətlərinin və faiz dərəcələrinin uyğunluğu və/və ya nəzarət olunan uyğunsuzluğu Qrupun idarə olunması üçün əsas amillərdir. Ümumiyyətlə, banklarda bu göstəricilərə tam uyğunluq təmin edilmir. Belə ki, əməliyyatlar çox zaman qeyri-müəyyən müddətə aparılır və fərqli xarakterli daşıyır. Bu göstəricilər üzrə uyğunsuzluq potensial olaraq gəlirliliyi artıra, lakin eyni zamanda zərərin baş vermə riskini yüksəldə bilər. Aktiv və öhdəliklərin ödəmə müddətləri, eləcə də ödəmə müddətləri tamamlandıqdan sonra faiz hesablanan öhdəliklərin münasib dəyərlə əvəz edilməsi imkanı, Qrupun likvidliyinin və faiz dərəcələri və mübadilə məzənnələrinin dəyişəcəyi halda onun risklərinin qiymətləndirilməsi üçün əsas amillər hesab olunur.
Rəhbərlik hesab edir ki, müştəri hesablarının böyük hissəsinin “tələb edilənədək” statusuna malik olmasına baxmayaraq, həmin vəsaitlərin əmanətçilərin sayına və növünə görə diversifikasiyası, eləcə də Qrupun keçmiş təcrübəsi göstərir ki, bu cür vəsaitlər Qrupun fəaliyyəti üçün uzunmüddətli və sabit maliyyə mənbəyi yaradır.
Zəmanətlər və akkreditivlər üzrə likvidlik tələbləri müvafiq öhdəliklərin məbləğindən çox aşağıdır. Belə ki, Qrup adətən müqavilələrə əsasən vəsaitlərin üçüncü şəxslər tərəfindən tələb edilməsini proqnozlaşdırmır. Kreditlərin verilməsi üzrə müqavilələrdə nəzərdə tutulan öhdəliklərin ümumi məbləği gələcəkdə ödənilməsi tələb olunan nağd vəsaitləri mütləq şəkildə əks etdirmir. Belə ki, bu cür öhdəliklərin əksər hissəsi onların ödəmə müddətlərinin başa çatmasından əvvəl ləğv oluna bilər. Yüklə 3,48 Mb. Dostları ilə paylaş:
|