Consolidated financial statements of the f. I. L. A

  
                              
                                           
 
Consolidated Financial Statements of the F.I.L.A. Group   
 
 
 
                  Separate Financial Statements of F.I.L.A. S.p.A. 
 
 
 
192 
 
Details  on  the  timing  of  financial  cash  flows  and  “Financial  Assets”  at  December  31,  2016  are 
illustrated in the following table: 
 
Current 
Financial 
Assets
Euro thousands
Guarantee Deposits
9
                   
-
                
9
                   
2004-2015 EUR
Italia
0%
0.00%
-
                   
-
        
-
        
-
        
9
           
None 
None 
Assets for Derivative Financial Instruments
462
               
-
                
462
               
2016 EUR
Italy
0%
0.00%
-
                   
462
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
Loans to third parties
350
               
-
                
350
               
2015 EUR
Italy
0%
2.00%
-
                   
350
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
Canson Sas (France) Loan 
18,969
          
-
                
18,969
          
2016 EUR
France
Euribor 3 mth.
3.75%
18,969
             
-
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
Lodi 12 Sas Loan (France)
1,895
            
22
                 
1,917
            
2016 EUR
France
Euribor 3 mth.
3.75%
1,917
               
-
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
Eurholdham USA Inc. (U.S.A.) Loan 
10,153
          
84
                 
10,237
          
2016 EUR
USA
Euribor 3 mth.
3.75%
10,237
             
-
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
Canson Australia Pty Ltd. (Australia) Loan 
1,619
            
-
                
1,619
            
2016 EUR
Australia
Euribor 3 mth.
3.75%
1,619
               
-
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
Canson Inc. (U.S.A.) Loan
4,552
            
42
                 
4,594
            
2016 EUR
USA
Euribor 3 mth.
3.75%
4,594
               
-
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
Daler Rowney Ltd (United Kingdom) Loan 
2,500
            
-
                
2,500
            
2016 EUR
United KingdomEuribor 3 mth.
4.00%
2,500
               
-
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
Industria Maimeri S.p.A. (Italy) Loan 
850
               
-
                
850
               
2014-2015 EUR
Italy
0%
0.00%
-
                   
850
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
Industria Maimeri S.p.A. (Italy) Loan 
325
               
2
                   
327
               
2014 EUR
Italy
Euribor 6 mth.
2.00%
327
                  
-
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
FILA Stationery and Office Equipment Industry Ltd. Co. (Turkey) Loan
207
               
4
                   
211
               
2015 EUR
Turkey
Euribor 6 mth.
2.80%
211
                  
-
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
Licyn Mercantil Industrial Ltda (Brazil) Loan
3,430
            
85
                 
3,515
            
2012 EUR
Brazil
Euribor 6 mth.
2.80%
3,515
               
-
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
FILA Stationery O.O.O. (Russia) Loan
800
               
57
                 
857
               
2013-2015 EUR
Russia
Euribor 3 mth.
2.80%
857
                  
-
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
FILA S.A. (Pty) Ltd (South Africa)
1,121
            
44
                 
1,165
            
2014-2016 EUR
South Africa
Euribor 3 mth.
2.75%
1,165
               
-
        
-
        
-
        
-
        
None 
None 
Total amount
47,242
340
47,582
45,911
1,662
-
        
-
        
9
Beyond 
2020
Country
Interest
Non-Current Financial Assets
2018
2019
Note 3.B - FINANCIAL ASSETS 
Description
General information
Amount 
Guarantee
s Received
Guarantee
s Granted
Amount
Total
Year
Curre
ncy
Principal
Interest
Variable
Spread
2017
2020
 
 
As  per  IFRS  7,  the  accounting  treatment  by  class  of  financial  assets  at  December  31,  2016  was  as 
follows: 
 
Euro thousands
December 31, 2016
Measurement basis
Level 1
Level 2
Level 3
Financial assets
Cash and Cash Equivalents
19,193
                     
Fair Value 
-
                           
-
                           
-
                           
Current and Non-Current Financial Assets
47,582
                     
Fair Value 
-
                           
-
                           
47,582
                     
Trade and Other Receivables
20,242
                     
Fair Value 
-
                           
-
                           
-
                           
Total financial assets
87,017
                     
-
                           
-
                           
47,582
                     
 
 
Euro thousands
December 31, 2015
Measurement basis
Level 1
Level 2
Level 3
Financial assets
Cash and Cash Equivalents
1,139
                       
Fair Value 
-
                           
-
                           
-
                           
Current and Non-Current Financial Assets
7,433
                       
Fair Value 
-
                           
-
                           
7,433
                       
Trade and Other Receivables
22,229
                     
Fair Value 
-
                           
-
                           
-
                           
Total financial assets
30,801
                     
-
                           
-
                           
7,433
                       
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

---