Azərbaycan Respublikası Mərkəzi Bankı Banklara Nəzarət Departamenti
Yüklə 1,1 Mb. Pdf görüntüsü
|
- Bu səhifədəki naviqasiya:
- - Mükafatlandırma sistemi
- yüksək rəhbərliyin (baş menecmentin)
| Azərbaycan Respublikası Mərkəzi Bankı Banklara Nəzarət Departamenti ÇPY/TM qarşı təcrübələrin yoxlanılması prosedurlarına dair Təlim Gündəlik Məqsəd: Maliyyə təşkilatlarının ÇPY/TM ilə bağlı tənzimləyici tələblərə və Azərbaycan Respublikasının qanunvericiliyinə riayət etmək üçün strukturunun və idarəetmə təcrübələrinin effektivliyinin və yanaşmasının qiymətləndirilməsinə görə məsuliyyət daşıyan Mərkəzi Bankın müvafiq nəzarətçilərinə ÇPY/TM ilə mübarizəyə dair təlimlərin keçirilməsi. Missiya: Maliyyə təşkilatları üçün tənzimləyici yükü azaltmaqla davamlı nəzarəti təşviq etmək. Keçiriləcək yer: Mərkəzi Bankın Banklara Nəzarət Departamenti tərəfindən təqdim ediləcəkdir. Müddət: Təlim kursları 3 həftə ərzində ən azı 15 iş günü müddətində saat 10-dan 12.30-dək keçiriləcək yarım günlük məşğələlərdən ibarətdir. Mövzu: Təlim kursunun təqdimat və materialları yuxarı səviyyəli olacaq və aşağıdakı mövzulara dair təcrübi misallarla tamamlanacaqdır: Yoxlamanın Həcminin və Risk Reytinqinin Müəyyənləşdirilməsi Maliyyə Təşkilatının ÇPY/TM üzrə təcrübələrinin Qiymətləndirilməsi Uyğunluq Proqramları Müştərinin Eyniləşdirilməsi Proqramları Müştərinin Araşdırılması (Due Dilligence) Geniş/Dərindən Araşdırma Şübhəli Əməliyyatalar haqqında Hesabatlar Qeyri-adi Fəaliyyətin Müəyyənləşdirilməsi Əməliyyatların Monitorinqi Fövqəladə hallarda İdarəetmə, Qərar Qəbulu ŞƏH formasının doldurulması və təqdim edilməsi Valyuta Əməliyyatları barədə Hesabatın hazırlanması və təqdim edilməsi Vəsaitlərin köçürülməsi Müxbir hesablar Daxili nəzarət mexanizmləri Müstəqil yoxlama ÇPY/TM qarşı tələblərə uyğunluq üzrə mütəxəssisin vəzifələri ÇPY/TM ilə mübarizəyə dair daxili təlimlər İlkin Qiymətləndirmənin Nəticələri Xülasə və Yoxlamaya dair Yekun Hesabat Nəzarət Departmenti ÇPY/TM ilə mübarizəyə dair Təlim Uyğunluq proqramı Bankın ÇPY ilə bağlı tələblərə uyğunluq proqramının ümumi adekvatlığını müəyyən etmək üçün ilk olaraq onun yazılı siyasətləri, prosedurları və prosesləri nəzərdən keçirilməlidir. ÇPY ilə bağlı tələblərə uyğunluq proqramının ümumi adekvatlığına dair yekun fikir bildirmək üçün əsas və, tələb olunarsa, geniş yoxlama prosedurlarının həyata keçirilməsi vacibdir. Yoxlamanın nəticələri bankın menecmenti (rəhbərliyi) ilə müzakirə edilməli və aşkar edilmiş mühüm faktlar yoxlama hesabatına və ya nəzarət məktubuna daxil edilməlidir. ÇPY ilə mübarizəyə dair uyğunluq proqramı yazılı şəkildə tərtib edilməli, müşahidə şurası tərəfindən təsdiqlənməli və şuranın iclas protokolunda qeyd edilməlidir. Bankın ÇPY ilə mübarizəyə dair uyğunluq proqramı ÇPY ilə bağlı risk profilinə uyğun/mütənasib olmalıdır. ÇPY üzrə uyğunluq proqramı ÇPY-na qarşı tələblərə cavab verəcək şəkildə hazırlanmalı və tam yerinə yetirilməlidir. Sadəcə siyasətlərin olması kifayət deyildir; bankın təcrübələri də onun yazılı siyasət, prosedur və proseslərinə uyğun olmalıdır. ÇPY üzrə uyğunluq proqramı aşağıdakı minimum tələbləri nəzərdə tutmalıdır: 1) Davamlı uyğunluğu təmin etmək üçün daxili nəzarət sistemi; 2) ÇPY qarşı tələblərə uyğunluğunun müstəqil yoxlanması; 3) ÇPY qarşı tələblərin riayət olunmasına görə məsul şəxsin və ya şəxslərin təyin edilməsi; 4) Müvafiq işçilər üçün təlimlərin keçirilməsi. Əlavə olaraq, Müştərinn Müəyyənləşdirilməsi Proqramı (MMP) da ÇPY üzrə uyğunluq proqramının bir hissəsi kimi daxil edilməlidir. Məqsəd. Bankın ÇPY/TM qarşı tələblərə uyğunluq proqramının adekvatlığını qiymətləndirmək. Bankın ÇPY-na qarşı tələblərə və onların icra edilməsinə dair bütün göstərişlərə riayət etmək üçün effektiv proqram hazırladığını və həyata keçirdiyini müəyyənləşdirmək. 2 Nəzarət Departmenti ÇPY/TM ilə mübarizəyə dair Təlim Uyğunluq proqramı - Mükafatlandırma sistemi ÇPY qarşı tələblərin pozulması hallarını nəzərə alır. - Çirkli pulların yuyulması baxımından yüksək riskli əlaqələrin qəbul edilməsi və ya saxlanmasına dair qərarlar nəzərdən keçirilir və həmin əlaqələrdən müstəqil şəkildə yoxlanılır və yüksək rəhbərliyə (menecmentə) və ya komitələrə çatdırılır. - Çirkli pulların yuyulması baxımından yüksək riskli əlaqələrin qəbul edilməsi və ya saxlanmasına dair qərarlar barədə məlumat vermək məqsədilə yüksək rəhbərliyə təqdim edilən sənədlər həmin əlaqələr qurulduqda və ya saxlandıqda maliyyə təşkilatının məruz qalacağı risklər barədə aydın təsəvvür yaradır. - ÇPY ilə mübarizənin yüksək rəhbərlik tərəfindən ciddi qəbul olunduğuna dair az dəlil var. Bu biznes üçün vacib olan məsələ kimi deyil, daha çox hüquqi və ya tənzimləyici tələb kimi qəbul edilir. - Yüksək rəhbərlik müştərinin rüşvətxor və ya digər maliyyə cinayətləri ilə məşğul olması riskindən daha çox ictimai qalmaqallar yaşaması riskinə əhəmiyyət verir. - Şura ÇPYM-in hesabatlarını heç vaxt nəzərə almır. - Filial və ya törəmə şirkət qanunvericiliyin və tənzimləyici orqanların ÇPY qarşı tələblərinə tam şəkildə uyğun olmayan vahid siyasətlərdən istifadə edir. YAXŞI təcrübə 2 Biz maliyyə təşkilatının ÇPY qarşı tədbirlərinə görə yüksək rəhbərliyin (baş menecmentin) məsuliyyət daşıyacağını güman edirik. Buraya maliyyə təşkilatının çirkli pulların yuyulması riskləri barədə xəbərdar olması və bu riskləri effektiv şəkildə azaltmaq üçün müvafiq addımların atılmasının təmin edilməsi daxildir. Özünü-qiymətləndirmək üçün suallar: • ÇPY üzrə effektiv nəzarət mexanizmlərinin yaradılması və qorunub saxlanmasına görə ümumi məsuliyyəti kim daşıyır? Onlar kifayət qədər yüksək vəzifəlidirmi? • Hesabatlıq xəttləri hansılardır? • Baş menecment ÇPY ilə bağlı vəzifələrini yerinə yetirmək üçün kifayət qədər tam və obyektiv məlumatla təmin olunurmu? • Baş menecment ÇPY üzrə Mütəxəssisdən/Məsul şəxsdən (ÇPYM) hesabatları hansı tezliklə alır? (Ən azı ildə bir dəfə olmalıdır) Aldıqları hesabatlarla nə edirlər? ÇPYM-in verdiyi tövsiyələr necə yerinə yetirilir (yerinə yetirilməsinə nəzarət necə aparılır). • Baş menecmentin yüksək riskli müştərilər, o cümlədən siyasətlə əlaqəli şəxslərlə (SƏŞ) əlaqələrin təsdiq edilməsində iştrirakı nədən ibarətdir? PİS təcrübə Yüklə 1,1 Mb. Dostları ilə paylaş:
|