Treball final de màster

Estudis d'Economia i Empresa

Grau en Administració i Direcció d’Empresa

El Credit Management a les entitats financeres no bancaries.

Javier Ruiz Pérez

[e-mail]

Data 08/06/2015

Treball Final de Grau

Àmbit d’especialització: Direcció General

Memòria final

Curs 2014/2015, 2n semestre

Índex

1.RESUM 3

2.ABSTRACT (in english) 4

3.INTRODUCCIÓ 5

3.1. Pregunta clau del projecte 5

3.2. Rellevància del tema escollit 5

3.3. Objectius 6

3.4. Fonts d’informació 6

4. SITUACIÓ ACTUAL DEL FINANÇAMENT A LES EMPRESES. 7

5. ALTERNATIVES DE FINANÇAMENT NO BANCARI. 9

6. EL FINANÇAMENT NO BANCARI A EUROPA. 14

7. FUNCIONAMENT DE LES PLATAFORMES DE P2C LENDING. 17

8. PRINCIPALS ACTORS A ESPANYA. 20

9. FUNCIONS PRINCIPALS DEL CREDIT MANAGEMENT. 21

9.1. Una funció comercial i de relació amb els clients 21

9.2 Una funció financera 22

9.3 Una funció jurídica 22

9.4 Una funció administrativa i comptable 22

9.5 Una funció de control de gestió 22

9.6 Una funció de tracte amb proveïdors de serveis 22

10. EL DEPARTAMENT DE CRÈDIT: UBICACIÓ I COMPOSICIÓ. 23

11. FINANÇAMENT ALTERNATIU I CREDIT MANAGEMENT. 24

12. POSICIÓ DEL CREDIT MANAGEMENT A LA CADENA DE VALOR. 24

13. ORIGINACIÓ DE LES OPERACIONS. 25

14. AVALUACIÓ DEL RISC: SCORING, PERDUA ESPERADA I RATING. 25

14.1 Documentació necessària per avaluar les operacions. 26

14.2 Scoring: definició. Avantatges i desavantatges de l’scoring estadístic 27

14.2.1. Avantatges del scoring estadístic 27

14.2.2. Desavantatges del scoring estadístic 28

14.3 La pèrdua esperada (PE): càlcul i les normes de Basilea II 30

14.3.1. Les normes de Basilea II: influència en l’operativa actual 31

14.4 Probabilitat d’incompliment (PD) i pèrdua en cas d’incompliment (LGD) 32

14.5 Rating: definició 33

15. RELACIÓ ENTRE PÈRDUA ESPERADA I EL PRICING DE L’OPERACIÓ 34

16. GARANTIES. 35

17. LES SUBHASTES EN LES PLATAFORMES DE FINANÇAMENT ALTERNATIU 35

18. FORMALITZACIÓ DE LES OPERACIONS. 36

19. PROCEDIMENTS DE SEGUIMENT I CONTROL. 37

20. PROCEDIMENTS DE RECUPERACIÓ EN CAS D’IMPAGAMENT. 38

20.1. La via amistosa 38

20.2. La via judicial 39

20.2.1. El procediment canviari: 39

20.2.2. El judici ordinari: 40

20.2.3. El judici monitori: 41

21. CONCLUSIONS. 43

22. BIBLIOGRAFÍA. 45

Javier Ruiz Pérez ([e-mail])

Grau Administració i Direcció d’Empreses – Direcció General

1. RESUM

En el present treball es desenvolupa al voltant de la tasca dels departaments de crèdit en les entitats financeres no bancàries, també anomenades com empreses de finançament participatiu o alternatiu.

En els primers capítols es dona una visió del crèdit a Espanya en els darrers anys, on s’ha patit una greu contracció del crèdit, especialment a les petites i mitjanes empreses, per passar a explicar en que consisteix el finançament alternatiu, quins son els principals productes i actors, i quin es el funcionament de les subhastes en els diferents marketplace.

En el desenvolupament d’aquest tema es vol descriure quins deurien ser els processos que duen a terme les Entitats financeres no bancàries per avaluar, formalitzar, assegurar, controlar, i en cas necessari, reclamar i recuperar, les operacions de préstec sol·licitades tant per persones físiques i jurídiques.

La posició en la cadena de valor de les tasques que fan els analistes i responsables de crèdit, així com una descripció dels processos i procediments que es duen a terme, es el gruix del treball i on es pot veure clarament la importància que tenen en el bon fi de les operacions de finançament, ja sigui en els bancs tradicionals o en les empreses que ofereixen solucions de finançament alternatiu.

2. ABSTRACT (in english)

The present study is developed around the tasks done by the credit departments of non-bank financial institutions, also known as participatory or alternative financing companies.

In the early chapters is given a vision of credit in Spain in recent years, to move to explain what the alternative financing is, which are the main products and actors in Spain, and what the operation of the various auction marketplace is.

Developing this theme we want to describe what processes should be carried out to assess non-bank financial institutions, formalized secure, monitor and, if necessary, claim and recover, the lending operations requested for individuals and legal entities.

The position in the value chain of the tasks that managers and credit analysts make, as well as a description of the processes and procedures that are performed, are the bulk of the work and is where you can clearly see the importance of the success of the credit management operations in either traditional banks or companies offering alternative financing solutions.

3. INTRODUCCIÓ

Alhora d’escollir un tema per desenvolupar un treball de recerca he cregut oportú adoptar en primer lloc un criteri basat en el coneixement de la matèria a tractar, d’aquesta manera, a mes de traslladar els coneixements teòrics adquirits en el passat i els que podré adquirir mitjançant l’anàlisi de la documentació que hagi pogut trobar durant l’elaboració del treball, podré també plasmar aspectes relacionats amb la meva experiència de 15 anys duent a terme diverses tasques relacionades amb el crèdit management.

Una vegada decidit el tema, he volgut limitar-ho a un àmbit que crec que pot ser d’interès, el finançament a petites i mitjanes empreses per part d’Entitats no bancàries. Degut a que el crèdit bancari ha estat molt restringit en els darrers anys, diferents emprenedors han volgut crear noves alternatives al finançament tradicional, com pot ser el crowdlending, i d’altres, que intenten canalitzar els recursos d’inversors cap a les empreses que necessiten finançament. Si be es tracta de maneres innovadores de proporcionar recursos, no es menys cert que cal establir mesures d’analitzar, mesurar, controlar i limitar el risc de les operacions, intentant minimitzar el risc per els inversors.