UNİBANK KOMMERSİYA BANKI
31 DEKABR 2013-CÜ İL TARİXİNƏ BİTƏN İL ÜZRƏ
KONSOLİDƏ EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA QEYDLƏR (DAVAMI)
(Başqa qeydlər olmazsa min Azərbaycan Manatı ilə)
55
Daxili Audit Departamentinin və Audit Komitəsinin tövsiyələrinə əsaslanan icra planları və auditin statusu
haqqında hesabatlar İcraedici Şura tərəfindən təsdiq edilir və İcraedici Şuraya, Müşahidə Şurasına və
Səhmdarların Ümumi Yığıncağına təqdim edilir.
Kredit Komitəsi beş üzvdən ibarətdir. Onların namizədlikləri Risklərin İdarə Edilməsi Komitəsi və İcraedici
Şura tərəfindən irəli sürülür və Müşahidə Şurası tərəfindən təsdiq edilir. Kredit Komitəsi kreditlərin
təsdiqlənməsi səlahiyyəti çərçivəsində hüquqi şəxslər, fiziki şəxslər və maliyyə təşkilatlarının qarşı tərəf
risklərini idarə edir, təsdiqləyir və təsdiqlənmə ilə bağlı öz tövsiyələrini verir. Kredit Komitəsi, həmçinin, təhlil
metodologiyası və portfelin keyfiyyəti, o cümlədən ümumi struktur, diversifikasiya və qiymətləndirməni
davamlı şəkildə nəzərdən keçirir və bunlara dair tövsiyələr verir. Kredit Komitəsi təsdiqlənmə və səlahiyyət
limitləri, risklərin təhlili və qiymətləndirilməsi üzrə qabaqcıl standartlara riayət edilməsini təmin edən
bölmələrdən biridir.
APİK, Qrupun aktiv və öhdəliklər strukturunun idarə edilməsi və optimallaşdırılmasına görə məsuliyyət
daşıyır. Bu, likvidlik, xarici valyuta və faiz dərəcəsi üzrə risklər daxil olmaqla, müxtəlif bazar risklərini əhatə
edən risklərin idarə edilməsi prosesinin tərkib hissəsidir. APİK-in funksiyalarına qeyd olunan risklərlə bağlı
strategiyaların, siyasətin və limitlərin təsdiqlənməsi üçün tövsiyələrin hazırlanması daxildir. APİK, bu risk
sahələrinə dair vaxtında və düzgün məlumatların və hesabatların təqdim edilməsinə görə məsuliyyət
daşıyır. APİK, qiymətləndirmə siyasətinin və maliyyələşdirmə strategiyalarının müəyyənləşdirməsinə
yardım göstərir. Bundan əlavə, APİK Qrupun digər riskləri idarəetmə və nəzarət bölmələri ilə yanaşı
Xəzinədarlıq və digər müvafiq bölmələrin APİK, Risklərin İdarə Edilməsi Komitəsi, İcraedici Şura və
Müşahidə Şurası tərəfindən müəyyən edilmiş parametrlərə uyğun fəaliyyət göstərməsini təmin etmək üçün
məsuliyyət daşıyır.
Kredit riski
Kredit riski müştərinin və ya qarşı tərəfin müqavilə üzrə öhdəliklərini yerinə yetirə bilmədiyi zaman Qrup
üçün yaranan maliyyə itkisi riskidir. Kredit riskinin əsas hissəsi Qrupun müştərilərə və banklara verdiyi
kreditlər və avanslardan, balans və balansdankənar kreditlər üzrə digər risklərdən yaranır. Risklər üzrə
hesabat hazırlayarkən Qrup müştərilər və ya qarşı tərəfin ödəmə qabiliyyətinin olmaması riski və sənaye
riski kimi kredit riskinin bütün elementlərini tam şəkildə nəzərə alır. Adətən, bazar əməliyyatları üzrə yeganə
kredit riski dövlət istiqrazları və Azərbaycan Respublikası Mərkəzi Bankının buraxdığı notlardan yaranır. Bu
qiymətli kağızlardan yalnız Qrupun likvidlik mövqeyinin daha səmərəli idarə edilməsi məqsədilə istifadə
edilir.
Hüquqi şəxslər, fiziki şəxslər və maliyyə təşkilatları üçün kredit risklərinin təsdiqlənməsi üzrə ümumi
struktur aşağıdakı kimidir:
Təminatlı biznes kreditləri üzrə:
- Müşahidə Şurası qanunla müəyyən edilmiş məcmu kapitalın 10%-dən maksimum 20%-dək olan kredit
limitlərini təhlil edərək təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- Müşahidə Şurasının Sədri 1,000 min AZN-dən qanunla müəyyən edilmiş məcmu kapitalın maksimum
10%-dək olan kredit limitlərini təhlil edərək təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- Kredit Komitəsi 400 min AZN-dən maksimum 1,000 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil edərək
təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- İkinci dərəcəli Kredit Komitəsi 150 min AZN-dən maksimum 400 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil
edərək təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- Baş Menecer 100 min AZN-dən maksimum 150 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil edərək
təsdiqləyir;
- İdarəedici direktor filialın kredit limitlərindən maksimum 100 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil
edərək təsdiqləyir;
UNİBANK KOMMERSİYA BANKI
31 DEKABR 2013-CÜ İL TARİXİNƏ BİTƏN İL ÜZRƏ
KONSOLİDƏ EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA QEYDLƏR (DAVAMI)
(Başqa qeydlər olmazsa min Azərbaycan Manatı ilə)
56
- Bölgələrdəki filialların İdarəedici direktoru Filialın kredit limitlərindən maksimum 30 min AZN-dək olan
kredit limitlərini təhlil edərək təsdiqləyir;
- Yuxarıdakı limitlərdən aşağı olan kreditlər filial direktoru tərəfindən təhlil edilərək təsdiqlənir.
Təminatlı pərakəndə kreditlər üzrə:
- Müşahidə Şurası qanunla müəyyən edilmiş məcmu kapitalın 10%-dən maksimum 20%-dək olan kredit
limitlərini təhlil edərək təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- Müşahidə Şurasının Sədri 1,000 min AZN-dən qanunla müəyyən edilmiş məcmu kapitalın maksimum
10%-dək olan kredit limitlərini təhlil edərək təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- Kredit Komitəsi 400 min AZN-dən maksimum 1,000 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil edərək
təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- İkinci dərəcəli Kredit Komitəsi 250 min AZN-dən maksimum 400 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil
edərək təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- İdarəedici direktor kredit limitlərindən maksimum 250 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil edərək
təsdiqləyir;
- Yuxarıdakı limitlərdən aşağı olan kreditlər filial direktoru tərəfindən təhlil edilərək təsdiqlənir.
Təminatsız biznes kreditləri üzrə:
- Müşahidə Şurası qanunla müəyyən edilmiş məcmu kapitalın 6%-dən maksimum 7%-dək olan kredit
limitlərini təhlil edərək təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- Müşahidə Şurasının Sədri 100 min AZN-dən qanunla müəyyən edilmiş məcmu kapitalın maksimum 6%-
dək olan kredit limitlərini təhlil edərək təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- Kredit Komitəsi 20 min AZN-dən maksimum 50 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil edərək təsdiqləyir
və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- İkinci dərəcəli Kredit Komitəsi 10 min AZN-dən maksimum 20 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil
edərək təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- Baş Menecer Filialın kredit limitlərindən maksimum 10 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil edərək
təsdiqləyir;
- Yuxarıdakı limitlərdən aşağı olan kreditlər filial direktoru tərəfindən təhlil edilərək təsdiqlənir.
Təminatsız pərakəndə kreditlər üzrə:
- Müşahidə Şurası 250 min AZN-dən qanunla müəyyən edilmiş məcmu kapitalın maksimum 7%-dək olan
kredit limitlərini təhlil edərək təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- Müşahidə Şurasının Sədri 100 min AZN-dən maksimum 250 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil
edərək təsdiqləyir və müntəzəm olaraq görüşlər keçirir;
- Kredit Komitəsi 75 min AZN-dən maksimum 100 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil edərək
təsdiqləyir;
- İkinci dərəcəli Kredit Komitəsi 10 min AZN-dən maksimum 50 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil
edərək təsdiqləyir;
- İdarəedici direktor maksimum 10 min AZN-dək olan kredit limitlərini təhlil edərək təsdiqləyir;