|
Illik hesabat 2012. inddBu səhifədəki naviqasiya:
- Həssaslıq analizi ilə bağlı məhdudiyyətlər
- Cəmi maliyyə aktivləri 3,339,779 3,904,496 6,206,154 11,490,445 353,561 529,765 25,824,200 Maliyyə
- 1 aya qədər 1 aydan 3 aya qədər 3 aydan 1 ilə qədər
- Cəmi maliyyə aktivləri 2,818,776 2,461,882 5,185,079 12,336,621 615,357 19,962 23,437,677
130
İLL
İK HESABAT
2012
İLL
İK HESABAT
2012
AZ
Ə
RBAYCAN RESPUBL
İKASI
DÖVL
Ə
T NEFT FONDU
AZ
Ə
RBAYCAN RESPUBL
İKASI
DÖVL
Ə
T NEFT FONDU
131
KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA DAİR QEYDLƏR
(Min Azərbaycan manatı ilə)
KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA DAİR QEYDLƏR
(Min Azərbaycan manatı ilə)
Həssaslıq analizi ilə bağlı məhdudiyyətlər
Yuxarıdakı cədvəllər digər ehtimallarda dəyişikliklər olmadıqda əsas ehtimalların dəyişməsinin
təsirini əks etdirir. Əslində cədvəldə qeyd edilən ehtimallarla digər faktorlar arasında qarşılıqlı əlaqə
mövcuddur. Qeyd etmək lazımdır ki, cədvəldəki həssaslıq göstəriciləri xətti funksiya üzrə hesablanmır
və valyuta məzənnəsinin daha çox və ya az dəyişməsinə qarşı həssaslığı cədvəldə göstərilən rəqəmlər
əsasında birbaşa interpolyasiya və ekstrapolyasiya edilə bilməz.
Həssaslıq analizi Fondun aktivlərinin və öhdəliklərinin fəal şəkildə idarə edildiyini nəzərə almır.
Bundan əlavə, Fondun maliyyə vəziyyəti bazarda dəyişikliklər baş verdikdə dəyişə bilər. Məsələn, Fondun
maliyyə riskinin idarə edilməsi strategiyası bazardakı dəyişikliklərə qarşı həssaslığın idarə edilməsini
nəzərdə tutur. Bazardakı dəyişikliklər müəyyən həddi keçəndə Fondun rəhbərliyi bəzi investisiyaları
satmaq, investisiya portfelinin strukturunu dəyişdirmək və ya müəyyən sığortalayıcı addımlar atmaq
kimi qərarlar həyata keçirə bilər.
Nəticədə, ehtimallardakı dəyişikliklər öhdəliklərə heç bir təsir göstərməyə bilər, aktivlər isə balans
hesabatında bazar qiyməti ilə dəyərləndiriləcək. Belə hallarda aktivlər və öhdəliklər üçün müxtəlif
qiymətləndirmə bazasından istifadə edilməsi xalis aktivlərin dəyişməsinə gətirib çıxara bilər.
Yuxarıda qeyd edilən həssaslıq təhlilləri ilə bağlı digər məhdudiyyətlərə aşağıdakılar daxildir: yaxın
dövrdə mümkün bazar dəyişiklikləri ilə bağlı hər hansı əminlik olmadan qabaqcadan verilən və yalnız
Fondun mövqeyini əks etdirən potensial riskin nümayiş etdirilməsi üçün hipotetik bazar dəyişikliklərindən
istifadə və bütün faiz dərəcələrinin eyni qaydada hərəkət etməsi ehtimalı.
Likvidlik riski
Fondun siyasəti hər bir şəraitdə Fondun öhdəliklərini ödəmək üçün likvidliyin lazım olan səviyyədə
saxlanılmasından ibarətdir.
Aşağıdakı cədvəldə balansdakı əməliyyatlar üzrə Fondun aktivlərinin likvidlik riski təhlili öz əksini
tapmışdır:
2012
1 aya
qədər
1 aydan
3 aya
qədər
3 aydan
1 ilə qədər
1 ildən
5 ilədək
5 ildən
çox
Müddətsiz
Cəmi
Maliyyə aktivləri
Pul vəsaitləri və
pul vəsaitlərinin
ekvivalentləri
1,182,309
-
-
-
-
-
1,182,309
Artıqlıq və ya
defi sitdə əks
olunan ədalətli
dəyəri ilə
hesablanmış
maliyyə aktivləri
2,127,141
3,904,496
6,178,959
11,334,804
52,234
529,765
24,127,399
Ödəmə müddəti
tamamlanana
qədər saxlanılan
maliyyə
investisiyaları
30,329
-
27,195
155,641
301,327
-
514,492
Cəmi maliyyə
aktivləri
3,339,779 3,904,496 6,206,154 11,490,445 353,561
529,765
25,824,200
Maliyyə
öhdəlikləri
Digər maliyyə
öhdəlikləri
(2,463)
(2,294)
-
-
-
-
(4,757)
Cəmi maliyyə
öhdəlikləri
(2,463)
(2,294)
-
-
-
-
(4,757)
Likvidlik
intervalı
3,337,316 3,902,202 6,206,154 11,490,445 353,561
529,765
25,819,443
2011
1 aya
qədər
1 aydan
3 aya
qədər
3 aydan
1 ilə qədər
1 ildən
5 ilədək
5 ildən
çox
Müddətsiz
Cəmi
Maliyyə aktivləri
Pul vəsaitləri və
pul vəsaitlərinin
ekvivalentləri
771,095
-
-
-
-
-
771,095
Artıqlıq və ya
defi sitdə əks
olunan ədalətli
dəyəri ilə
hesablanmış
maliyyə aktivləri
2,017,784 2,461,882 5,157,833
12,200,388
424,631
19,962
22,282,480
Ödəmə müddəti
tamamlanana
qədər saxlanılan
maliyyə
investisiyaları
29,897
-
27,246
136,233
190,726
-
384,102
Cəmi maliyyə
aktivləri
2,818,776 2,461,882 5,185,079 12,336,621
615,357
19,962
23,437,677
Maliyyə
öhdəlikləri
Digər maliyyə
öhdəlikləri
429
-
-
-
-
-
429
Cəmi maliyyə
öhdəlikləri
429
-
-
-
-
-
429
Likvidlik intervalı
2,818,347 2,461,882 5,185,079 12,336,621
615,357
19,962
23,437,248
Dostları ilə paylaş: |
|
|