Faktor-faktor Penentu Efisiensi Perbankan Indonesia serta Dampaknya terhadap Perhitungan Suku Bunga Kredit
Yüklə 2,37 Mb. Pdf görüntüsü
|
- Bu səhifədəki naviqasiya:
- Metode Flat Rate
- Bunga Perbulan = (P x i x t) : Jb (i) Bunga = SP x i x (30/360) (ii)
- Metode Anuitas
12 untuk borrowers, sehingga dapat mengurangi potensi pertumbuhan investasi dan ekonomi. Lebih lanjut, Stiglitz & Weiss (1981) menjelaskan bahwa interest rate spread dan net interest margin secara luas dipertimbangkan sebagai proksi untuk melihat tingkat efisiensi dari lembaga intermediasi keuangan. Tingginya interest rate spread merupakan hasil dari interaksi pasar atas biaya transaksi dan informasi yang asimetrik. Hal tersebut dapat menimbulkan peningkatan pada inefisiensi perbankan serta mengurangi permintaan dan benefit lembaga intermediasi keuangan. Banda (2010) menjelaskan bahwa selain interest rate spread, Net
mengukur tingkat efisiensi industri perbankan. Tingginya nilai Net Interest Margin ini berkaitan dengan rendahnya tingkat efisiensi dan kondisi pasar yang tidak kompetitif. Tingginya nilai margin ini juga merefleksikan tingginya premi risiko (risk premium) (Beck, Demirguc-Kunt and Levine (2003).
Secara kualitatif, faktor lain yang memengaruhi efisiensi adalah aspek ketidakpastian. Salah satu sumber dari aspek ketidakpastian ini adalah tingginya tingkat inflasi dan tingkat suku bunga yang ditetapkan oleh bank (Demirguc-Kunt and Huizinga, 1999). Menurut Ho and Saunders (1981), ketidakpastian ini akan memicu volatilitas pada tingkat suku bunga dan dapat meningkatkan spread suku bunga serta meningkatkan inefisiensi bank.
Suku bunga kredit merupakan acuan dalam pengambilan keputusan debitur untuk menyetujui pinjaman yang diberikan oleh bank karena pembentukan suku bunga kredit oleh bank akan menentukan besaran angsuran dan bunga yang harus dibayar oleh debitur ketika meminjam dana dari bank. Suku bunga kredit bank ini dapat bersifat tetap (fixed) atau mengambang (floating), bergantung pada kebijakan dari bank itu sendiri. Ketika bank menetapkan suku bunga tetap (fixed) maka besarnya suku bunga yang harus dibayarkan debitur selama jangka waktu tertentu dalam
13 perjanjian tidak akan berubah. Sedangkan ketika bank menetapkan suku bunga mengambang (floating), besarnya suku bunga yang harus dibayar oleh debitur dapat berubah sesuai dengan tingkat suku bunga yang ditetapkan oleh bank. Suku bunga ini dapat meningkat atau menurun selama masa perjanjian. Rumus perhitungan suku bunga kredit secara umum adalah sebagai berikut:
P adalah pokok pinjaman awal, i adalah suku bunga pertahun, t adalah jumlah tahun jangka waktu kredit, dan Jb adalah jumlah bulan dalam jangka waktu kredit. Suku bunga dihitung dari pokok awal pinjaman sehingga umumnya suku bunga flat akan lebih kecil dari suku bunga efektif. Dalam menetapkan suku bunga kredit, bank-bank umum menggunakan beberapa metode, di antaranya adalah flat rate, sliding rate dan anuitas. Berikut ini merupakan penjelasannya:
Metode Flat Rate Dalam metode flat rate, perhitungan suku bunga didasarkan pada plafon kredit dan besarnya bunga yang dibebankan dialokasikan secara proporsional sesuai dengan jangka waktu kredit. Dengan demikian, jumlah pembayaran pokok dan suku bunga kredit akan sama besar setiap bulannya.
Dalam metode sliding rate, perhitungan suku bunga dilakukan setiap akhir periode pembayaran angsuran. Melalui metode perhitungan ini, suku bunga kredit dihitung berdasarkan saldo akhir setiap bulannya sehingga suku bunga yang dibayarkan oleh debitur setiap bulannya akan semakin kecil. Dengan demikian, jumlah angsurannya pun akan semakin kecil.
(i) Bunga = SP x i x (30/360) (ii) 14 SP merupakan saldo pokok pinjaman bulan sebelumnya, i adalah suku bunga pertahun, 30 adalah jumlah hari dalam sebulan, dan 360 adalah jumlah hari dalam setahun
Metode Anuitas Dalam metode anuitas, jumlah angsuran bulanan yang dibayar debitur tidak berubah selama jangka waktu kredit. Namun, komposisi besaran angsuran pokok maupun angsuran bunga setiap bulannya akan berubah. Angsuran bunga akan semakin mengecil sedangkan angsuran pokoknya akan semakin membesar. Secara umum, perbankan di Indonesia menggunakan metode flat dalam menetapkan suku bunga kredit, sehingga suku bunga yang dihasilkan terlihat rendah. Sedangkan dalam menghitung saldo pokok pinjaman, bank biasanya menggunakan metode efektif. Penelitian yang dilakukan oleh Setiabudi (1999) mengungkapkan bahwa penetapan suku bunga pinjaman dipengaruhi oleh faktor internal dan faktor eksternal. Faktor internal tersebut di antaranya adalah biaya dana (cost of fund) dan biaya overhead (overhead cost). Sedangkan faktor eksternal yang memengaruhi penetapan suku bunga di antaranya adalah faktor pasar seperti tingkat suku bunga yang ditawarkan oleh bank pesaing serta kebijakan Bank Indonesia dan pemerintah melalui kebijakan serta instrumen-instrumen yang dikeluarkan. Lebih lanjut Setiabudi (1999) menjelaskan bahwa penetapan suku bunga pinjaman dapat dilakukan dengan mempertimbangkan beberapa aspek, di antaranya adalah metode cost of fund, struktur overhead cost, penetapan risk cost, dan target spread. Beberapa aspek yang digunakan untuk menetapkan tingkat suku bunga pinjaman adalah sebagai berikut:
Cost of Fund, dihitung dengan menggunakan metode weighted average projected COF sehingga dapat mencerminkan kondisi biaya yang sesungguhnya terjadi serta dapat memperkirakan pembiayaan untuk masa mendatang.
Yüklə 2,37 Mb. Dostları ilə paylaş:
|