185
4.4.Nağ
dsız hesablaş
malar və
pul köçürmə
lə
ri
Azərbaycan Respublikasında nağdsız hesablaşmalar və pul köçürmələri
haqqında təlimat - Azərbaycan Respublikasının ərazisində nağdsız hesablaş-
maların aparılmasını, o cümlədən istifadə edilən ödəniş sənədlərinin forma və
məzmununu, tərtibi və dövriyyə qaydalarını, habelə pul köçürmələrinin aparıl-
masının qayda və şərtlərini müəyyən edir. Bu Təlimat nağdsız hesablaşmaların
aşağıdakı formalarını tənzimləyir:
1. ödəniş tapşırıqları ilə hesablaşmalar;
2. ödəniş tələbnamə-tapşırıqları ilə hesablaşmalar;
3. inkasso sərəncamları ilə hesablaşmalar;
4. Azərbaycan Respublikası Dövlət Sosial Müdafiə Fondunun (bundan
sonra - Dövlət Sosial Müdafiə Fondu), vergi və gömrük orqanlarının sərən-
camları ilə hesablaşmalar.
nkasso və akkreditiv üzrə hesablaşmalar Azərbaycan Respublikasının
Mülki Məcəlləsi və bank praktikasında tətbiq olunan işgüzar dövriyyə adətləri
ilə tənzimlənir.
Ödəniş kartları ilə hesablaşmalar Azərbaycan Respublikası Mərkəzi
Bankının “Ödəniş kartlarının emissiyası və istifadə Qaydaları” ilə tənzimlənir.
Azərbaycan Respublikası Mülki Məcəlləsinin 972.1-ci maddəsinə mü-
vafiq olaraq nağdsız hesablaşmalar bank praktikasında tətbiq olunan işgüzar
dövriyyə adətləri ilə nəzərdə tutulmuş digər formalarda da aparıla bilər.
Mülki dövriyyənin subyektləri tərəfindən nağdsız hesablaşmaların
forması tərəflər arasında bağlanmış müqavilə ilə müəyyənləşdirilir.
Bank hesabı üzrə ödəniş əməliyyatı ödəniş sənədi əsasında həyata
keçirilir.
Nağdsız hesablaşmalar bu Təlimatın 3.1-ci bəndi ilə nəzərdə tutulmuş
formalarda həyata keçirilərkən aşağıdakı ödəniş sənədlərindən istifadə edilir:
1. ödəniş tapşırıqları;
2. ödəniş tələbnamə-tapşırıqları;
3. inkasso sərəncamları;
4. Dövlət Sosial Müdafiə Fondunun, vergi və gömrük orqanlarının
sərəncamları.
Ödəniş sənədləri Azərbaycan Respublikası Mülki Məcəlləsinin 965-ci
maddəsində müəyyən edilmiş hesabdan pul vəsaitinin silinməsinin növ-
bəliliyinə uyğun olaraq icra edilir.
Ödəniş tapşırıqları ilə hesablaşmalar. Ödəniş tapşırığı ilə he-
sablaşma zamanı bank (emitent bank) ödəyicinin tapşırığı ilə onun bank
hesabında olan vəsait hesabına ödəniş tapşırığında qeyd olunmuş məbləğdə pul
vəsaitini bu və ya başqa bankda (benefisiar bankda) ödəyicinin göstərdiyi
şə
xsin (vəsait alanın) bank hesabına köçürür.
186
Ödəniş tapşırığı ödəyici tərəfindən doldurulur. Ödəniş tapşırıqları ilə
hesablaşmalar aşağıdakı qaydada aparılır:
1. ödəniş tapşırığı 2 (iki) nüsxədən (kağız daşıyıcısında olduqda) az
olmamaqla emitent banka təqdim edilir;
2. emitent bankın məsul şəxsi təqdim edilən ödəniş tapşırığının qüsurlu
olub-olmamasını və ödəniş əməliyyatı üçün tələb olunan məbləğin ödəyicinin
bank hesabında olmasını yoxlayır;
3. ödəniş tapşırığı qüsurlu olmadıqda və ödəyicinin bank hesabında
ödənişi təmin edən vəsait olduqda və ya bank hesabı müqaviləsinə müvafiq
surətdə ödəyicinin bank hesabı kreditləşdirildikdə, emitent bankın məsul şəxsi
ödəniş tapşırığının " cra haqqında bank qeydi" hissəsində icra üçün qəbul
olunmasını “icraya qəbul edilmişdir” ştampı və öz imzası ilə təsdiq edərək bir
nüsxəsini ödəyiciyə qaytarır;
4. emitent bank ödəniş tapşırığının icraya qəbulundan imtina etdikdə
bunun səbəblərini ödəyiciyə bildirir və ödəniş tapşırığını geri qaytarır;
5. icraya qəbul edilmiş ödəniş tapşırığı əsasında emitent bankın məsul
şə
xsi vəsaiti benefisiar banka göndərir;
6. ödəyici və vəsait alan eyni bankın müştərisi olduqda tərəflər arasında
hesablaşma bankdaxili müxabirləşmə əsasında həyata keçirilir;
7. emitent bankdan alınmış ödəniş tapşırığının rekvizitlərində uyğun-
suzluq olmadıqda, benefisiar bankın məsul şəxsi ödəniş tapşırığını öz ştampı və
imzası ilə təsdiq edərək vəsait alana təqdim edir;
8. benefisiar bank ödəniş tapşırığının rekvizitlərində uyğunsuzluq
olmadıqda pul vəsaitini vəsait alanın bank hesabına mədaxil edir;
9. ödəniş tapşırığının rekvizitlərində uyğunsuzluq olduqda benefisiar
bank emitent banka növbəti iş günündən gec olmayaraq sorğu göndərir. Bu
sorğu emitent bank tərəfindən 5 (beş) iş günü ərzində cavablandırılmadıqda,
benefisiar bank ödəniş əməliyyatı üzrə pul vəsaitini növbəti iş günü səbəbi
göstərilməklə emitent banka geri qaytarır;
10. emitent bank ödəniş tapşırığı üzrə geri qaytarılmış pul vəsaitini
ödəyicinin bank hesabına mədaxil edir.
Xarici valyuta ilə ödənişlər zamanı vasitəçi bank olarsa, ödəniş tapşı-
rığının B1 hissəsinin "Vasitəçi bank" hissəsində onun adı və ya SWIFT B K
kodu göstərilir.
Büdcə və büdcədənkənar dövlət fondlarının ödənişlərini həyata keçirmək
üçün ödəyici tərəfindən sənədin B1 hissəsində Azərbaycan Respublikası
Maliyyə Nazirliyinin Dövlət Xəzinədarlığı Agentliyinin rekvizitləri, B2
hissəsində vəsaiti alan büdcə təşkilatının və ya büdcədənkənar dövlət fondunun
rekvizitləri, D3 hissəsində büdcə təsnifatının kodu, D4 hissəsində isə büdcə
səviyyəsinin kodu göstərilir.
Ödəniş tələbnamə-tapşırığı ilə hesablaşmalar. Ödəniş tələbnamə-
tapşırığı ilə hesablaşmalar zamanı emitent bank ödəyicinin əvvəlcədən verdiyi