UNİBANK KOMMERSİYA BANKI
31 DEKABR 2013-CÜ İL TARİXİNƏ BİTƏN İL ÜZRƏ
KONSOLİDƏ EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA QEYDLƏR (DAVAMI)
(Başqa qeydlər olmazsa min Azərbaycan Manatı ilə)
63
Valyuta məzənnələrindəki bu cür dəyişikliklərin Qrupun mənfəət və ya zərərinə təsirindən başqa, kapitala
hər hansı təsiri yoxdur.
Faiz dərəcəsi riski
Qrup bazar faiz dərəcələrinin dəyişməsinin onun maliyyə vəziyyətinə və pul vəsaitlərinin hərəkətinə təsiri ilə
əlaqədar riskə məruz qalır. Bu cür dəyişikliklər nəticəsində faiz marjaları arta bilər, lakin faiz dərəcələri üzrə
gözlənilməyən dəyişikliklər baş verdiyi təqdirdə faiz marjaları həmçinin azala və ya zərərin yaranmasına
səbəb ola bilər. Rəhbərlik faiz dərəcələrinin dəyişməsinin qəbul edilə bilən səviyyəsi üzrə limitlər müəyyən
edir və bu limitlərə hər gün nəzarət edir.
Hazırda Qrup mümkün hallarda özünün ödəmə tarixi və/və ya yenidən qiymətləndirmə mövqeyini müqayisə
etməklə faiz dərəcəsi riskini idarə edir. Bundan başqa, müvafiq hallarda öz aktivlərini yenidən
qiymətləndirmək məqsədilə Qrupun aylıq faiz həddlərinə davamlı olaraq baxılır. Əməliyyat prosedurları
qəbul olunmuş faiz dərəcəsi həddini minimum 10%-də müəyyən edir. APİK və Risklərin İdarə edilməsi
Departamenti daima bu həddin saxlanmasına nəzarət edirlər. APİK həmçinin faiz dərəcəsinin hərəkəti
barədə hesabat və proqnozların hazırlanmasına məsuldur. Hazırda Qrupun müqayisə siyasəti və yüksək
faiz dərəcəli həddləri vasitəsilə potensial faiz dərəcəsi riskinin əhəmiyyətli olması hesab edilmir.
APİK və Xəzinədarlıq Departamenti faiz dərəcəsi risklərinin tənzimlənməsi, Risklərin İdarə Edilməsi
Departamenti ona nəzarət funksiyalarını daşıyır. İcraedici Şura isə bu sahədəki bütün təlimatları və
aktiv/öhdəliklərin faiz dərəcələrinə yenidən baxılması məsələlərini təsdiqləyir.
31 dekabr 2013-cü il tarixinə faiz dərəcələri bütün digər dəyişənlər sabit saxlanmaqla 100 baza balı aşağı
olsaydı, il üzrə mənfəət, dəyişən faiz öhdəliklərinin aşağı faiz xərcləri nəticəsində 154 min AZN yüksək
olardı (2012-ci il: 103 min AZN).
Faiz dərəcələri bütün digər dəyişənlər sabit saxlanmaqla 100 baza balı yüksək olsaydı, mənfəət əsasən
dəyişən faiz öhdəliklərinə yüksək faiz xərci nəticəsində 154 min AZN aşağı olardı (2012-ci il: 103 min AZN).
Bank AZN ilə dəyişən faiz aktivləri və ya öhdəliklərinə malik olmadığından Qrupun mənfəəti AZN üzrə
bazar faiz dərəcəsi dəyişikliklərinə məruz qalmır. Satılabilən kimi təsnifləndirilən sabit dərəcəli maliyyə
aktivlərinin ədalətli dəyərinin artımı nəticəsi daxil olmaqla, digər kapital komponentlərinə bazar faiz
dərəcələrinin mümkün keçilməsinin təsiri əhəmiyyətli olmazdı.
UNİBANK KOMMERSİYA BANKI
31 DEKABR 2013-CÜ İL TARİXİNƏ BİTƏN İL ÜZRƏ
KONSOLİDƏ EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA QEYDLƏR (DAVAMI)
(Başqa qeydlər olmazsa min Azərbaycan Manatı ilə)
64
Qrup maliyyə alətlərinin faiz dərəcələrinə nəzarət edir. Aşağıdakı cədvəldə baş rəhbərlik tərəfindən baxılan
hesabatlara əsaslanan faiz dərəcələri göstərilmişdir:
2013-cü il
2012-ci il
ABŞ
dolları
AZN
AVRO
Digər
ABŞ
dolları
AZN
AVRO
Digər
Aktivlər
Pul vəsaitləri və onların
ekvivalentləri
0.01
-
-
0.94
0.05
-
-
-
Digər banklardan alınacaq
vəsaitlər
7.00
-
-
-
5.79
0.06
-
-
Müştərilərə verilmiş kredit və
avanslar
22.80
23.00
10.90
26.90
19.50
21.60
15.50
28.00
Satılabilən investisiya qiymətli
kağızları
-
-
-
-
-
8.76
-
-
Öhdəliklər
Digər banklara ödəniləcək
vəsaitlər
5.10
-
-
-
4.98
6.00
-
-
Müştəri hesabları
10.12
11.03
5.25
-
10.68
10.44
5.22
-
Buraxılmış borc qiymətli
kağızları
8.36
10.92
-
-
8.73
10.73
-
-
Müddətli borc öhdəlikləri
10.17
5.32
4.05
-
8.60
5.91
5.34
-
Subordinasiya borcları
10.48
14.00
-
-
8.73
10.73
-
-
İmtiyazlı səhmlər
-
16.67
-
-
-
16.67
-
-
Yuxarıdakı göstərilən “-“ işarəsi Qrupun müvafiq valyutada aktiv və öhdəliklərə malik olmadığını bildirir.