İllİk hesabat annual RepoRt

OPEN JOINT STOCK COMPANY AMRAHBANK JOINT STOCK BANK 

 

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Continued) 

FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2008 

(in Azerbaijan Manats) 

49 

 

 

An analysis of the liquidity and interest rate risks is presented in the following table.  The 

presentation below is based upon the information provided internally to key management personnel 

of the entity. 

 

 

Up to 1 

month 

  1 month to 

3 months 

  3 months 

to 1 year 

 

1 year to  

5 years 

 

Over 5 

years 

  Maturity 

undefined 

 

31 

December 

2008 

Total 

 

 

 

 

 

 

 

   

 

 

 

 

 

FINANCIAL ASSETS 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Due from banks 

1,000,000 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

1,000,000 

Loans to customers  

4,374,789 

  7,799,827 

  14,806,601 

  10,967,586 

 

- 

 

714,735 

 

38,663,238 

Investments available-

for-sale 

5,562,993 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

5,562,993 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total interest bearing 

financial assets 

10,937,782 

  7,799,827 

  14,806,601 

  10,967,586 

 

- 

 

714,735 

 

45,226,231 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Cash and balances with 

the National Bank of 

the Republic of 

Azerbaijan 

4,858,501 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

  2,060,959 

 

6,919,460 

Due from banks 

664,997 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

664,997 

Loans to customers 

80,895 

 

45,554 

 

172,612 

 

61,329 

 

- 

 

376,434 

 

736,824 

Investments available-for 

sale 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

200,000 

 

200,000 

Other financial assets 

409,480 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

409,480 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total financial assets 

16,951,655 

  7,845,381 

  14,979,213 

  11,028,915 

 

- 

  3,351,828 

 

54,156,992 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

FINANCIAL 

LIABILITIES 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Due to banks and other 

credit institutions 

285,727 

 

553,920 

  2,462,262 

 

2,138,074 

 

33,502 

 

 

- 

 

 

5,473,485 

Customer accounts 

2,059,310 

  1,731,153 

  9,996,463 

  11,116,752 

 

- 

 

- 

 

24,903,678 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total interest bearing 

financial liabilities 

2,345,037 

  2,285,073 

  12,458,725 

  13,254,826 

 

33,502 

 

 

- 

 

 

30,377,163 

 

30,377,163 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Due to banks and other 

credit institutions 

 

249,836 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

 

- 

 

 

249,836 

Customer accounts 

8,707,953 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

8,707,953 

Other financial liabilities 

202,393 

 

59,000 

 

- 

 

- 

 

- 

 

- 

 

261,393 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total financial 

liabilities 

11,505,219 

  2,344,073 

  12,458,725 

  13,254,826 

 

33,502 

 

- 

 

39,596,345 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Liquidity gap 

5,446,436 

  5,501,308 

  2,520,488 

  (2,225,911)   

(33,502)   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interest senitivity gap 

8,592,745 

  5,514,754 

  2,347,876 

  (2,287,240)   

(33,502)   

 

 

 

 

   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Cumulative interest 

sensitivity gap 

8,592,745 

  14,107,499 

  16,455,375 

  14,168,135 

  14,134,633 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   

 

 

 

 

 

Cumulative interest 

sensitivity gap as a 

percentage of total 

assets 

13.99% 

 

22.97% 

 

26.80% 

 

23.07% 

 

23.02% 

 

 

 

 

 

---