“Rohat” muzqaymoq fabrikasining yillik sotish byudjeti
Mahsulot turi
|
Miqdori
(dona)
|
Narxi
(p.b.)
|
Tushum
(p.b.)
|
Toshkent bo‘limi
|
27600
|
-
|
1 143 000
|
1. Plombir
|
15000
|
30
|
450000
|
2. Tort-muzqaymoq
|
6300
|
90
|
567000
|
3. Mevali muz
|
6300
|
20
|
126000
|
1-Filial (Xiva sh.)
|
37500
|
-
|
1 564 050
|
1. Plombir
|
9400
|
31
|
291400
|
2. Tort-muzqaymoq
|
9350
|
94
|
878900
|
3. Mevali muz
|
1875
|
21
|
393750
|
2-Filial (Namangan sh.)
|
20400
|
-
|
532200
|
1. Plombir
|
10200
|
21
|
214200
|
2. Tort-muzqaymoq
|
3000
|
70
|
210000
|
3. Mevali muz
|
7200
|
15
|
108000
|
Jami
|
85500
|
-
|
3 239 250
|
Ushbu byudjet parametrlari shakllantirilgandan keyin quyidagi 6 va 7-jadvallar ko‘rinishidagi xomashyo va materiallar byudjeti hamda xomashyo va materiallarni xarid qilish byudjetlari tuziladi. E’tirof etish kerakki, xomashyo va materiallar byudjeti tuzilgandan keyin uning parametrlari asosida xomashyo va materiallarni xarid qilish byudjeti ko‘rsatkichlari shakllantirilgan.
“Rohat” muzqaymoq fabrikasining yillik ishlab chiqarish byudjeti,
(pul birligida)
|
Plombir
|
Tort-
muzqaymoq
|
Mevali muz
|
1.Sotish hajmi
|
|
|
|
Toshkent bo‘limi
|
15000
|
6300
|
6300
|
1-filial
|
9400
|
9350
|
187500
|
2-filial
|
10200
|
3000
|
7200
|
2. Davr ohiriga zaxira
|
|
|
|
Toshkent bo‘limi
|
450
|
3230
|
250
|
1-filial
|
280
|
370
|
370
|
2-filial
|
310
|
120
|
220
|
3.Umumiy talab
|
|
|
|
-Toshkent bo‘limi
|
15450
|
6620
|
6550
|
1-filial
|
9680
|
9720
|
19120
|
2-filial
|
10510
|
3120
|
7420
|
4.Davr boshiga zaxira
|
|
|
|
Toshkent bo‘limi
|
900
|
400
|
240
|
1-filial
|
480
|
400
|
350
|
2-filial
|
600
|
260
|
200
|
5.Ishlab chiqarish hajmi
|
|
|
|
Toshkent bo‘limi
|
14550
|
6220
|
6310
|
1-filial
|
9200
|
9320
|
18770
|
2-filial
|
9910
|
2860
|
7220
|
Yil davomida xomashyo va materiallarni sotib olish byudjeti, (pul birligida)
|
Sut
|
Qaymoq
|
O‘rash (paket)
|
|
Toshkent bo‘limi
|
1-
Filial
|
2-
Filial
|
Toshkent bo‘limi
|
1-Filial
|
2-Filial
|
Toshkent bo‘limi
|
1-
Filial
|
2-
Filial
|
Umumiy talab
|
1165,6
|
1395,9
|
826,5
|
1734,6
|
4653,8
|
2708
|
3330
|
4661
|
2285
|
Davr oxiriga zaxira
|
1200
|
1400
|
1000
|
1800
|
5000
|
2700
|
3400
|
5000
|
2300
|
Jami talab
|
2365
|
2796
|
1826
|
3535
|
9654
|
5408
|
6730
|
9661
|
4585
|
Davr boshiga zaxira
|
2000
|
1500
|
900
|
3000
|
6000
|
2000
|
3000
|
4000
|
2000
|
Baho
(1birlik)
|
40
|
35
|
30
|
40
|
30
|
30
|
8
|
7
|
5
|
Xaridlar hajmi
|
14600
|
48860
|
27795
|
21400
|
109620
|
102240
|
29840
|
39627
|
12925
|
Yuqorida keltirilgan byudjetlar tuzilgandan keyin, “Rohat” muzqaymoq fabrikasi bo‘yicha quyidagi 8-jadval ko‘rinishidagi yillik umumishlab chiqarish xarajatlari byudjeti parametrlari shakllantiriladi.
“Rohat” muzqaymoq fabrikasining
yillik umumishlab chiqarish xarajatlari byudjeti
Xajajatlar moddalari (turlari)
|
Miqdori, (p.b.)
|
Toshkent bo‘limi
|
100 584
|
-yordamchi materiallar
|
22860
|
-ishchilarning mehnat haqi
|
34290
|
-amortizatsiya ajratmalari
|
22860
|
-uskunalarni ta’mirlash
|
10287
|
-tijorat xarajatlari
|
10287
|
1-Filial (Xiva sh.)
|
137 635
|
-yordamchi materiallar
|
31281
|
-ishchilarning mehnat haqi
|
46921
|
-amortizatsiya ajratmalari
|
31281
|
-uskunalarni ta’mirlash
|
14076
|
-tijorat xarajatlari
|
14076
|
2-Filial (Namangan sh.)
|
46 824
|
-yordamchi materiallar
|
10644
|
-ishchilarning mehnat haqi
|
15960
|
-amortizatsiya ajratmalari
|
10644
|
-uskunalarni ta’mirlash
|
4789
|
-tijorat xarajatlari
|
4789
| Umumishlab chiqarish xarajatlarining turlariga qarab taqsimlanishi
|
Plombir
|
Tort-
muzqaymoq
|
Mevali
muz
|
Jami
|
Toshkent bo‘limi
|
|
|
|
|
-ishlab chiqarish hajmi
|
14550
|
6220
|
2310
|
27080
|
-umumishlab chiqarish xarajatlari
|
54043
|
23103
|
23437
|
|
1-Filial
|
|
|
|
|
-ishlab chiqarish hajmi
|
9200
|
9320
|
18770
|
37290
|
-umumishlab chiqarish xarajatlari
|
33956
|
34399
|
69279
|
|
2-Filial
|
|
|
|
|
-ishlab chiqarish hajmi
|
10200
|
3000
|
7200
|
20400
|
-umumishlab chiqarish xarajatlari
|
23412
|
6885
|
16526
|
|
Ana shu jadvallar asosida amalga oshiriladigan hisob-kitoblarga asosan bir dona mahsulotning to‘liq tannarxi quyidagicha bo‘ladi (10- jadval):
jadval
Segmentlar
|
Mahsulotlar turi
|
Plombir (p.b.)
|
Tort- muzqaymoq
(p.b.)
|
Mevali muz (p.b.)
|
Toshkent bo‘limi
|
18,0
|
54,0
|
12,0
|
1-Filial (Xiva sh.)
|
18,6
|
40,0
|
12,6
|
2-Filial (Namangan sh.)
|
12,6
|
42,0
|
9,0
|
Shu o‘rinda qayd etish kerakki, ishlab chiqarish faoliyati natijalari tahlilini yakunlamasdan, ya’ni vujudga kelgan chetlanishlarni tahlil qilmasdan turib rejalashtirish bilan shug‘ullanish o‘z mohiyatini
yo‘qotadi. Buning uchun faoliyatning moliyaviy natijalari to‘g‘risidagi quyidagi 11-jadval ko‘rinishidagi hisobot shakli tuziladi. Jadvalda fabrikaning foyda markazlari hududiy segmentlar tashkil qilingan, shuningdek fabrika faoliyati ham har bir mahsulot turi bo‘yicha keltirilgan.
Dostları ilə paylaş: |