218
Müşahidə Şurasının iclasları ən azı üç ayda bir dəfə keçirilir. clasların
nəticələrinə dair protokol Azərbaycan Respublikasının Mülki Məcəlləsinə
müvafiq qaydada tərtib edilir.
Müşahidə Şurasının qərarları yığıncaqda iştirak edən üzvlərin sadə səs
çoxluğu ilə qəbul edilir. Hər bir üzv bir səs hüququna malikdir. Üzvlərin səs-
vermə zamanı bitərəf qalmasına icazə verilmir. Səslər bərabər olduqda Müşa-
hidə Şurası sədrinin səsi həlledici sayılır.
1. mümkün zərərlərin hesablanması daxil edilməklə qeyri-işlək aktivlər,
o сümlədən yüksək risklə təsnifləşdirilmiş aktivlər;
2. kreditlər üzrə öz öhdəliklərini pozmuş borcalanları müvafiq kateqori-
yalara daxil etməklə bütün vaxtı keçmiş və faizləri hesablanmayan kreditlər,
onların geсikmə müddətləri və səbəbləri;
3. əvvəlki rüb ərzində yüksək risklə təsnifləşdirilmiş bütün aktivlər, belə
təsnifləşdirmələrin səbəbləri, hər bir yüksək risklə təsnifləşdirilmiş aktiv üzrə
mümkün zərərlər üçün ehtiyatın yaradılmasına ayırmaların məbləği;
4. iri kreditlərin məbləği və sahələr üzrə cəmləşməsi;
5. problemli aktivlərin keyfiyyətinin yaxşılaşdırılması üzrə təkliflər;
6. restrukturizasiya olunmuş kreditlərin təsviri;
7. inzibatçılara və onlarla əlaqədar maraqları olan şəxslərə verilmiş bütün
kreditlərin təsviri.
Aktiv və passivləri idarəetmə komitəsi tərəfindən Müşahidə Şurasının
növbəti iclasına vəsaitlərin və likvidliyin idarə edilməsi haqqında hesabat
təqdim edilir Bu hesabata aşağıdakı məlumatlar daxil edilir:
1. faiz dərəcələrinin dəyişilməsinə həssas olan aktiv və passivlərin сari
faiz dərəcəsinin yenidən müəyyənləşdirilməsi zamanı onların arasında mövcud
olan fərqlər;
2. faiz dərəcəsi riskinin idarə edilməsi üçün istifadə edilən və ya təklif
olunan bütün balansdankənar əməliyyatlar və öhdəliklər, habelə ehtimal olunan
xərclər;
3. bankin maliyyə vəsaitlərinə əlavə tələbatı və onların əldə edilməsi
üçün planlar, mənbələr və qiymətlər;
4. bankın cari və proqnozlaşdırılan likvidlik əmsalları.
nformasiya Texnologiyaları Komitəsi tərəfindən Müşahidə Şurasının
növbəti iclasına idarəetmə informasiya sistemləri və əməliyyatlara dəstək barə-
də hesabat təqdim edilir. Bu hesabata bütün idarəetmə informasiya sistemləri,
avadanlıqlar üçün ehtiyat prosedurları və qiyməti 10 min manatdan artıq olan
kompyuter avadanlıqlarının, proqram təminatının alınmasına və ya icarəsinə
müraсiət barədə məlumat daxil edilir.
Audit Komitəsi tərəfindən Müşahidə Şurasının növbəti iclasına qanunve-
riсiliyin tələblərinə riayət edilməsi barədə hesabat təqdim olunur. Bu hesabata
aşağıdakı sənədlər və məlumatlar daxil edilir:
219
1. qanunveriсiliyin tələblərinə əməl edilməsi, aşkar olunmuş qanun po-
zuntuları haqqında məlumat və onların aradan qaldırılması üçün fəaliyyət planı;
2. daxili nəzarətin vəziyyətinin yoxlanması barədə hesabat və onun səmə-
rəliliyinin artırılması barədə tövsiyələr, habelə kənar audit hesabatı və rəh-
bərliyə verilən təkliflər daxil olmaqla, kənar auditlə əlaqədar bütün yazışmalar;
3. banka, onunla əlaqədar şəxslərə təsir edə biləcək gözlənilən məhkəmə
icraatı haqqında məlumat;
4. banka aid ola bilən hər hansı bir qanunveriсilik aktı haqqında məlumat.
Müş
ahidə
Ş
urasının digə
r inzibatçılarla münasibə
tdə
fidusiar və
zi-
fə
lə
ri
Müşahidə Şurasının hər bir üzvü aşağıdakılara əməl etməlidir:
1. bankın maliyyə vəziyyətindən, habelə onun bütün mühüm əməliyyat-
larından, işin xüsusiyyətlərindən və miqyasından daimi xəbərdar olmalı, darə
Heyəti və digər inzibatçılar tərəfindən təqdim olunmuş hesabatları mütəmadi
olaraq müstəqil şəkildə təhlil etməlidir;
2. öz vəzifələrini lazımi qaydada icra etməsi üçün zəruri olan vaxt və
səylərini həsr etməli, bank və maliyyə sektorunda baş verən hadisələr və
mövcud olan meyillər haqqında hər zaman mümkün qədər məlumata malik
olmalı, bank sektorunda mövcud olan inkişafdan geridə qalmamaq məqsədi ilə
lazım olan tədbirlərin həyata keçirilməsinə səy göstərməlidir;
3. bankın daxili və kənar audit hesabatları, bankla kənar auditorlar
arasında bütün rəsmi yazışmalarla tanış olmalıdır.
Müşahidə Şurasının hər bir üzvü öz təhlilində və səsvermədə məntiqli,
ehtiyatlı və konservativ olmalıdır. O, bankın mənafeyinə uyğun olmayan və ya
uzunmüddətli risklər hesabına, qısamüddətli gəlir əldə etmək perspektivinə yol
verməməlidir.
Müşahidə Şurasının hər bir üzvünün işlərin müstəqil şəkildə idarə
olunmasına dair aşağıdakı fidusiar vəzifələri yerinə yetirməlidir:
1. bankın mənafelərini qorumaq məqsədi ilə yalnız öz şəxsi müha-
kiməsinə və daxili inamına əsaslanaraq qərar qəbul etməli və səs verməlidir;
2. səsvermə və ya qərar qəbuletmə zamanı hər hansı bir səhmdarın və ya
səhmdarlar qrupunun maraqlarına üstünlük verməməli və ya onların göstərişləri
ilə hərəkət etməməlidir.
Müşahidə Şurasının hər bir üzvü işləri vicdanla, qərəzsiz və məxfiliyin
qorunmasını gözləməklə aşağıdakı fidusiar vəzifələri yerinə yetirməlidir:
1. banka qarşı ədalətli olmalı və hər bir imkandan istifadə edərək bankın
maraqlarını qorumalıdır. O, bankı, Şuranın digər üzvlərini və bankın digər
inzibatçılarını ictimaiyyət qarşısında tənqid etməməlidir;
2. vəzifə borcunu yerinə yetirərkən ona məlum olan biznes imkanlarını
ə
vvəlcədən Şuraya açıqlamadan və bu imkanları öz bankına təklif etmədən
özünün və ya digər əlaqədar şəxslərinin mənafeyi üçün istifadə etməməlidir;