Microsoft Word ekii 1 faaliyet raporu 2015

 

28 

 

 

 

6.  

T CAR  ALACAKLAR / BORÇLAR 

 

a) Ticari Alacaklar 

 

Grup’un ticari alacaklarının detayı aşağıdaki gibidir: 

 

Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 

 

31 Aralık 2015   

31 Aralık 2014 

Ticari Alacaklar 

 

6.105.171 

1.991.111 

Alacak Senetleri 

 

81.797 

19.037.608 

Alacak Senetleri Reeskontu (-) 

 

(324.437) 

(269.780) 

lişkili Taraflardan Ticari Alacaklar (Not 5) 

 

2.318.035 

2.864.819 

Diğer Ticari Alacaklar 

 

1.187.064 

360.606 

Ş

üpheli Ticari Alacaklar 

 

2.156.699 

1.930.693 

Ş

üpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) 

 

(2.156.699) 

(1.930.693) 

TOPLAM 

 

9.367.630 

23.984.364 

 

Ticari alacaklar için ortalama vade 8 gündür (31.Aralık 2014: 46 gün). 

 

31  Aralık  2015  tarihi  itibarıyla,  ticari  alacakların  2.156.699  TL  (31  Aralık  2014:  1.930.693  TL)  tutarındaki  kısmı  için 

ş

üpheli alacak karşılığı ayrılmıştır. Alacakların bir kısmının tahsil edileceği beklenmektedir. 

 

Ticari alacaklar için ayrılan şüpheli alacak karşılığı, geçmiş tahsil edilememe tecrübesine dayanılarak belirlenmiştir. 

 

Grup’un 31.12.2015 tarihi itibarıyla şüpheli ticari alacaklar karşılığına ilişkin hareket tablosu aşağıdaki gibidir: 

 

Karşılıklara  lişkin Hareket Tablosu 

 

Ticari Alacaklar 

1 Ocak 2015 itibariyle açılış bakiyesi 

 

1.930.693 

laveler 

 

5.000 

Kur Farkı 

 

221.006 

31 Aralık 2015 itibariyle kapanış bakiyesi 

 

2.156.699 

 

Karşılıklara  lişkin Hareket Tablosu 

 

Ticari Alacaklar 

1 Ocak 2014 itibariyle açılış bakiyesi 

 

3.275.374 

Çıkışlar / Ödemeler 

 

(1.045.714) 

Kur Farkı 

 

(298.967) 

31 Aralık 2014 itibariyle kapanış bakiyesi 

 

1.930.693 

 

Ticari ve diğer alacaklardaki risklerin niteliği ve düzeyine ilişkin açıklamalar 25. notta verilmiştir. 

 

b) Ticari Borçlar 

 

Grup’un ticari borçlarının detayı aşağıdaki gibidir: 

 

Kısa Vadeli Ticari Borçlar 

 

31 Aralık 2015   

31 Aralık 2014 

Ticari Borçlar 

 

28.577.321 

12.105.977 

Borç Senetleri 

 

44.259.381 

24.993.799 

Borç Senetleri Reeskontu (-) 

 

(2.141.677) 

(211.110) 

lişkili Taraflara Ticari Borçlar (Not 5) 

 

1.162.044 

924.330 

Gider Tahakkukları 

 

595.137 

233.179 

TOPLAM 

 

72.452.196 

38.046.175 

 

Belli malların satın alınmasına ilişkin ortalama ödeme vadesi 28 gündür (31 Aralık 2014: 46 gündür).  

 

---

 

29 

 

 

 

7.  

D ĞER ALACAKLAR / BORÇLAR 

 

Grup’un diğer alacaklarının ve borçlarının detayı aşağıdaki gibidir: 

 

Kısa Vadeli Diğer Alacaklar 

 

31 Aralık 2015 

31 Aralık 2014 

Verilen Depozito ve Teminatlar 

 

279.860 

236.380 

Diğer Çeşitli Alacaklar 

 

822.813 

1.253.035 

TOPLAM 

 

1.102.673 

1.489.415 

 

Kısa Vadeli Diğer Borçlar 

 

31 Aralık 2015 

31 Aralık 2014 

Diğer Çeşitli Borçlar 

 

1.403 

7.061 

Kamuya Ait Ertelenmiş Taksit ve Borçlar 

 

7.184.286 

9.585.694 

TOPLAM 

 

7.185.690 

9.592.755 

 

8. 

STOKLAR  

 

Grup’un stoklarının detayı aşağıdaki gibidir: 

 

 

 

31 Aralık 2015 

31 Aralık 2014 

lk Madde ve Malzemeler / Ton Balığı ve Ambalaj 

Malzemeleri 

 

2.298.558 

7.647.887 

Yarı Mamuller / Ton Balığı ve Benzeri Ara Mamuller 

 

3.404.643 

1.571.398 

Mamuller / Konserve Ton Balığı ve Benzerleri 

 

5.305.930 

2.677.807 

TOPLAM 

 

11.009.131 

11.897.092 

 

9. 

PEŞ N ÖDENM Ş G DERLER VE ERTELENM Ş GEL RLER 

 

Grup’un peşin ödenmiş giderlerinin detayı aşağıdaki gibidir: 

 

Kısa Vadeli Peşin Ödenmiş Giderler 

 

31 Aralık 2015 

31 Aralık 2014 

Verilen Sipariş Avansları 

 

8.046.989 

2.862.435 

Gelecek Aylara Ait Giderler 

 

2.463.309 

9.014.281 

TOPLAM 

 

10.510.298 

11.876.716 

 

Uzun Vadeli Peşin Ödenmiş Giderler 

 

31 Aralık 2015 

31 Aralık 2014 

Gelecek Yıllara Ait Giderler 

 

5.527.169 

7.077.995 

TOPLAM 

 

5.527.169 

7.077.995 

 

Grup’un ertelenmiş gelirlerinin detayı aşağıdaki gibidir: 

 

Kısa Vadeli Ertelenmiş Gelirler 

 

31 Aralık 2015 

31 Aralık 2014 

Alınan Sipariş Avansları (*) 

 

932.167 

47.419.531 

Gelecek Aylara Ait Gelirler 

 

701.813 

- 

TOPLAM 

 

1.633.980 

47.419.531 

 

(*)  Grup’un  alınan  avans  yükümlülüğündeki  değişimin  sebebi,  Akyürek  Pazarlama  ile  feshedilen  tek  elden  dağıtım 

sözleşmesinden kaynaklanmaktadır. 

 

 

---