Microsoft Word ekii 1 faaliyet raporu 2015

Yüklə 0,9 Mb.

Pdf görüntüsü

səhifə	24/30
tarix	29.01.2018
ölçüsü	0,9 Mb.
	#22901

1 ... 20 21 22 23 24 25 26 27 ... 30

24.

F NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R SKLER N N TEL Ğ ve

DÜZEY (devamı)

b.2) Likidite riski tablosu

Likidite riski bir Grup’un fonlama ihtiyaçlarını karşılayamama riskidir. Grup, nakit girişlerinin sürekliliğini ve

değişkenliğini uzun vadeli banka kredileri aracılığıyla sağlamayı amaçlamaktadır.

Aşağıdaki tablo, Grup’un türev niteliğinde olmayan ve olan finansal yükümlülüklerinin vade dağılımını

göstermektedir. Türev olmayan finansal yükümlülükler iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler

esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu yükümlülükler üzerinden ödenecek faizler aşağıdaki tabloya dahil

edilmiştir.

Türev finansal yükümlülükler ise iskonto edilmemiş net nakit giriş ve çıkışlarına göre düzenlenmiştir. Vadeli işlem

araçları brüt ödenmesi gereken vadeli işlemler için net olarak ödenir ve iskonto edilmemiş, brüt nakit giriş ve

çıkışları üzerinden realize edilir. Alacaklar veya borçlar sabit olmadığı zaman açıklanan tutar, rapor tarihindeki getiri

eğrilerinden elde edilen faiz oranı kullanılarak belirlenir.

24.

F NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R SKLER N N TEL Ğ ve

DÜZEY (devamı)

Sözleşme Uyarınca

Vadeler

31 Aralık 2015

Defter

değeri

Sözleşme

uyarınca nakit

Çıkışlar toplamı

(I+II+III)

Vadesi

Geçmiş

3 aydan

kısa(I)

3-12 ay arası

(II)

1-5 yıl arası

(III)

Banka Kredileri

136.247.319

-

112.756.794

23.490.525

Beklenen Vadeler

Ticari Borçlar

70.310.529

72.452.206 16.039.210

16.532.593

25.734.663

14.145.740

Diğer Borçlar

7.185.690

-

7.185.690

-

Toplam yükümlülük

213.743.538

215.885.215

16.039.210

16.532.593

145.677.147

37.636.265

Sözleşme Uyarınca

Vadeler

31 Aralık 2014

Defter

değeri

Sözleşme

uyarınca nakit

Çıkışlar toplamı

(I+II+III)

Vadesi

Geçmiş

3 aydan

kısa(I)

3-12 ay arası

(II)

1-5 yıl arası

(III)

Banka Kredileri

127.507.607

479.024

18.873.687

108.154.896

Beklenen Vadeler

Ticari Borçlar

37.812.995

11.386.220

3.985.277

7.863.078

15.122.180

Diğer Borçlar

10.383.650

1.210.740

2.063.919

7.108.991

Diğer Yükümlülükler /

Karşılıklar

47.652.707

24.085.145

20.166.612

3.400.953

Toplam yükümlülük

223.356.959

11.386.220

29.760.182

48.967.296

133.787.020

b.3) Piyasa riski yönetimi

Grup’un faaliyetleri öncelikle, aşağıda ayrıntılarına yer verildiği üzere, döviz kurundaki ve faiz oranındaki

değişiklikler ile ilgili finansal risklere maruz kalmaktadır.

Piyasa riskleri ayrıca, duyarlılık analizleri ile de değerlendirilmektedir.

b.3.1) Kur riski yönetimi

Yabancı para cinsinden işlemler, kur riskinin oluşmasına sebebiyet vermektedir. Kur riski, onaylanmış politikalara

dayalı olarak yapılan vadeli döviz alım/satım sözleşmeleri ile yönetilmektedir.

Grup’un yabancı para cinsinden parasal ve parasal olmayan varlıklarının ve parasal ve parasal olmayan

yükümlülüklerinin bilanço tarihi itibarıyla dağılımı aşağıdaki gibidir:

24.

F NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R SKLER N N TEL Ğ ve DÜZEY (devamı)

DÖV Z POZ SYONU TABLOSU

Cari Dönem (31 Aralık 2015)

Önceki dönem (31 Aralık 2014)

TL karşılığı

USD

EUR

JPY

GBP

TL karşılığı

USD

EUR

JPY

GBP

1- Ticari Alacaklar

1.785.440

408.461

188.129

1.370.522

163.922

351.120

2a. Parasal Finansal Varlıklar (Kasa Banka hesapları dahil)

2.106

722

232

100

2b. Parasal olmayan Finansal varlıklar

1.026.589

125.270

205.861

341.000

491.597

169.965

29.447

149.850

3.199

3. Diğer

-

4. Dönen Varlıklar (1+2+3)

2.814.136

534.453

393.993

341.000

-

1.862.351

333.987

380.567

149.850

3.199

5. Ticari Alacaklar

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8. Duran Varlıklar (5+6+7)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9. Toplam Varlıklar (4+8)

2.814.136

534.453

393.993

341.000

-

1.862.351

333.987

380.567

149.850

3.199

10. Ticari Borçlar

(26.022.295)

(6.570.758) (2.176.850)

-31.668.567

-10.387.260

-2.674.570

-

-10.397

11. Finansal Yükümlülükler

(86.795.188) (29.851.145)

-

-

-25.781.604

-11.118.032

-

-

12a. Parasal olan diğer yükümlülükler

12b.Parasal olmayan diğer yükümlülükler

(380.053)

(130.710)

-

-

-3.265.643

-156.795

-150.000.000

13. Kısa vadeli yükümlülükler (10+11+12)

(113.197.537)

(36.552.613) (2.176.850)

-

-

-60.715.814

-21.662.087

-2.674.570

-150.000.000

-10.397

14. Ticari Borçlar

-82.383.917

-35.527.154

-

-

15. Finansal Yükümlülükler

(23.490.525)

(8.079.008)

17. Uzun vadeli yükümlülükler (14+15+16)

(23.490.525)

(8.079.008)

-

-

-

-82.383.917

-35.527.154

-

-

-

18. Toplam Yükümlülükler (13+17)

(136.688.061) (44.631.621) (2.176.850)

-

-

-143.099.731

-57.189.241

-2.674.570

-150.000.000

-10.397

19. Finansal Durum tablosu dışı döviz cinsinden türev araçlarının

net varlık/yükümlülük pozisyonu (19a-19b)

-

19a.Aktif karakterli finansal durum tablosu dışı döviz cinsinden

türev ürünleri tutarı

-

19b. Pasif karakterli finansal durum tablosu dışı döviz cinsinden

türev ürünleri tutarı

-

20. Net yabancı para varlık/(yükümlülük) pozisyonu (9-18+19)

(133.873.926) (44.097.169) (1.782.858)

341.000

-

-141.237.380

-56.855.254

-2.294.003

-149.850.150

-7.198

21. Parasal kalemler net yabancı para varlık/(yükümlülük)

pozisyonu (TFRS 7b.23) (1+2a+5+6a-10-11-12a-14-15-16a)

(134.520.462) (44.091.728) (1.988.719)

-

-

-138.463.334

-56.868.424

-2.323.450

-

-10.397

23. hracat

42.567.920

7.329.922

4.559.959)

306.800.775

-

26.978.843

5.093.221

4.543.117

-

-

24. thalat

-

-

-

-

--

-

-

-

-

-

Yüklə 0,9 Mb.

Dostları ilə paylaş:

1 ... 20 21 22 23 24 25 26 27 ... 30