“MUĞANBANK”AÇIQ SƏHMDAR CƏMİYYƏTİ
MALİYYƏ HESABATLARI ÜZRƏ QEYDLƏR
31 DEKABR 2017-Cİ İL TARİXİNDƏ BAŞA ÇATMIŞ İL ÜZRƏ (DAVAMI)
(Min Azərbaycan Manatı ilə)
61
31 dekabr 2016-cı il
Maksimal
risk
Əvəzləşdirmə Əvəzləşdirmə
-dən sonra
xalis risk
Alınmış
təminatlar
Əvəzləşdirmədən və
alınmış
təminatlardan sonra
xalis risk
(Yenidən təqdim
olunmuş)
Banklardan və digər maliyyə
qurumlarından alınacaq vəsaitlər
(pul vəsaitləri və onların
ekvivalentləri çıxılmaqla)
2,604
361
2,243
-
2,243
Müştərilərə verilmiş
kreditlər
335,071
14,825
320,246
168,584
151,662
Digər maliyyə aktivləri
1,003
-
1,003
-
1,003
Zəmanətlər və bənzər şərti
öhdəliklər
925
-
925
-
925
İstifadə olunmamış
kreditlər üzrə
şərti öhdəliklər
102,555
-
102,555
-
102,555
Banklardan və
digər maliyyə
qurumlarından alınacaq vəsaitlər
(pul vəsaitləri və onların
ekvivalentləri çıxılmaqla)
29,612
-
29,612
-
29,612
Maliyyə aktivləri, Fitç Reytinq agentliyi kimi, beynəlxalq reytinq agentliyi tərəfindən onlar verilmiş
kredit reytinqinə əsasən qruplaşdırılmışdır. Ən yüksək dərəcə AAA-dır. İnvestisiya kimi
təsnifləşdirilən maliyyə aktivlərinin dərəcəsi AAA-dan BBB-ya qədərdir. BBB-dən aşağı dərəcəli
maliyyə aktivləri spekulyativ alətlər kimi təsnifləşdirilir.
31 dekabr 2016-cı və 2015-ci il tarixlərinə ARMB tərəfindən tələb edilən əmanətlər üzrə minimum
məcburi ehtiyatlar və xatirə sikkələri müvafiq olaraq, 52,588 min AZN və 5,151 min AZN məbləğini
təşkil etmişdir. Beynəlxalq reytinq agentliklərinə əsasən Azərbaycan Respublikasının kredit reytinqi
2017-ci ildə investisiya səviyyəsi sayılan BB+ dərəcəsinə uyğundur (2016-cı il: BBB+).
Aşağıdakı cədvəl 31 dekabr 2017-ci və 2016-cı il tarixlərinə Bank tərəfindən saxlanılan maliyyə
aktvilərinin kredit reytinqləri üzrə təfərrüatları əks etdirir (bu məlumat vaxtı keçmiş, lakin
dəyərsizləşməmiş maliyyə aktivləri üzrə hazırlanmışdır):
31 dekabr
2017-ci il
BBB
Dərəcəsiz
Cəmi
ARMB-də olan pul vəsaitləri və qalıqlar
-
38,658
15,377
54,035
Banklardan və digər maliyyə qurumlarından alınacaq
vəsaitlər
10,621
1,984
554
13,159
Müştərilərə verilmiş
xalis kreditlər
-
-
309,331
309,331
Digər maliyyə aktivləri
-
-
833
833
31 dekabr
2016-cı il
BBB
Dərəcəsiz
Cəmi
(Yenidən
təqdim
olunmuş)
ARMB-də olan pul vəsaitləri və qalıqlar
-
52,388
3,660
56,048
Banklardan və digər maliyyə qurumlarından alınacaq
vəsaitlər
5,296
1,787
870
7,953
Müştərilərə verilmiş xalis kreditlər
-
-
321,927
321,927
Satış üçün nəzərdə tutulan qiymətli kağızlar
925
-
925
Digər maliyyə aktivləri
-
-
1,003
1,003
“MUĞANBANK”AÇIQ SƏHMDAR CƏMİYYƏTİ
MALİYYƏ HESABATLARI ÜZRƏ QEYDLƏR
31 DEKABR 2017-Cİ İL TARİXİNDƏ BAŞA ÇATMIŞ İL ÜZRƏ (DAVAMI)
(Min Azərbaycan Manatı ilə)
62
Bank qarşı tərəflərin reytinqini müəyyən etmək imkanı verən daxili reytinq modelində hazırlamışdır.
Korporativ borcların reytinqi borclarının maliyyə əmsalının təhlilinə və borcalanın fəaliyyət
göstərdiyi bazar şəraiti və sənaye sektorunun təhlilinə əsaslanır. Həmçinin bu modeldə, idarəetmənin
effektivliyi və borcalanın bazar payı kimi müxtəlif keyfiyyət amilləri nəzərə alınmışdır.
Model həmçinin idarəetmə səmərəliliyi və borcalanın bazar payı kimi müxtəlif keyfiyyət amillərini
nəzərə alır.
Daxili reytinq modelinin tətbiq edilməsi korporativ borcalanın təhlili prosesinə qeyri-standart
yanaşma ilə nəticələnir və beynəlxalq təşkilatlardan reytinq almayan borcalanların krediti ödəmə
qabiliyyəti ilə bağlı kəmiyyət qiymətləndirilməsini təqdim edir. Modeldə xüsusi yerli bazar şəraitləri
nəzərə alınmamışdır.
Daxili reytinq modelinin keyfiyyəti onun effektivliyi və düzgünlüyü qiymətləndirməklə müntəzəm
olaraq yoxlanılır. Çatışmazlıqlar müəyyən etdiyi hallarda Bank modelə düzəlişlər edir.
Bank xüsusi korporativ kreditlərə, bir qrup pərakəndə və kiçik biznes kreditlərinə qiymətləndirmə və
hesablama metodologiyalarını tətbiq edir. Bu beynəlxalq reytinq agentlikləri tərəfindən istifadə
olunan bazardan fərqlənir. Hesablama metodologiyası xüsusi məhsullar üzrə uyğunlaşdırılır və
kreditin müddəti üzrə müxtəlif mərhələlərə tətbiq olunur. Nəticədə, daha ətraflı məlumat təqdim
olunmadığı üçün müştərilərə verilmiş kreditlərin qalıq məbləğini təsdiq edəcək məhsul üzrə
müqayisə aparmaq mümkün olmur.
Bank sənayesi əsasən maliyyə aktivləri və şərti öhdəliklər üzrə kredit riskinə məruz qalır. Kredit
riskinə məruz qalma Azərbaycan Respublikasında toplanır. Məruz qalmanın mütəmadi olaraq
monitorinqi keçirilir ki, kredit limitlərinin və Bank tərəfindən qurulmuş kredit qabiliyyəti üzrə
risklərin idarə edilməsi prinsiplərinin pozulmayacağından əmin olsun.
Coğrafi konsentrasiya
Aktivlərin və Öhdəliklərin İdarə olunması Komitəsi (“AÖİK”) həmçinin qanunvericilik və
tənzimləmə sahəsindəki risklərin idarə olunmasına və bu risklərin Bankın fəaliyyətinə təsirinə
nəzarət edir. Bu nəzarət mexanizmi Banka Azərbaycan Respublikasındakı investisiya mühitinin
dəyişməsindən yaranan ehtimal edilən zərərləri minimal həddə salmağa şərait yaradır.
Aktiv və öhdəliklərin coğrafi konsentrasiyası aşağıdakı cədvəldə göstərilir:
Azərbaycan
Respublikası
İƏİT ölkələri Digər qeyri
İƏİT ölkələri
31 dekabr
2017-ci il
tarixinə
Cəmi
MALİYYƏ AKTİVLƏRİ
ARMB-də yerləşdirilmiş pul vəsaitləri
və qalıqlar
54,035
-
-
54,035
Banklardan və digər maliyyə
qurumlarından alınacaq vəsaitlər
2,137
10,655
235
13,027
Müştərilərə verilmiş kreditlər, xalis
336,506
-
146
336,652
Digər maliyyə aktivləri
618
618
88
127
833
CƏMİ MALİYYƏ AKTİVLƏRİ
393,296
10,743
508
404,547
MALİYYƏ ÖHDƏLİKLƏRİ
Banklara, dövlətə və digər maliyyə
qurumlarına ödəniləcək vəsaitlər
169,208
21,628
5,111
195,947
Müştəri hesabları
194,898
2,107
8,278
205,283
Buraxılmış borc qiymətli kağızları
1,554
1,700
-
3,254
Digər maliyyə öhdəlikləri
885
108
31
1,024
CƏMİ MALİYYƏ ÖHDƏLİKLƏRİ
366,545
25,543
13,420
405,508
XALİS MÖVQE
26,751
(14,800)
(12,912)
(961)