"tbc bank" atb moliyaviy hisoboti va Auditorlik xulosasi 31 dekabr, 2021 yil

Jami moliyaviy aktivlar 
172,751,797 
172,751,797 
Majburiyatlar
Boshqa banklardagi mablag'lar
1,620 
1,620 
Mijozlar mablag’lari 
1,073,642 
1,073,642 
Ijara majburiyatlari 
7,341,667 
7,341,667 
Jami moliyaviy majburiyatlar 
8,416,929
8,416,929
2020 yil 31 dekabr holatiga sof balans holati 
164,334,868
164,334,868
Aktivlar, majburiyatlar va kredit bilan bog'liq majburiyatlar odatda kontragentning rezidenti bo'lgan 
mamlakatiga qarab tasniflanadi. O‘zbekiston kontragentlari bilan amalga oshirilgan operatsiyalar 
bo‘yicha ushbu o‘zbek kontragentlarining offshor kompaniyalari bilan amalga oshirilgan operatsiyalar 
bilan bog‘liq bo‘lgan qoldiqlar “O‘zbekiston” ustuniga ko‘rsatilgan. Naqd pullar jismoniy joylashgan 
mamlakatga qarab tasniflanadi. 

---

Boshqa xavflarning konsentratsiyasi.
Rahbariyat sof aktivlarining 10% dan ortiq miqdorda berilgan 
kreditlar umumiy miqdoriga ega bo'lgan qarz oluvchilar to'g'risidagi ma'lumotlarni o'z ichiga olgan 
olingan hisobotlar asosida kredit xavfining konsentratsiyasi to'g'risidagi ma'lumotlarni nazorat qiladi va 
oshkor qiladi. 2021-yil 31-dekabr holatiga ko‘ra, bankda sezilarli xavf konsentratsiyasi mavjud emas. 
Likvidlik xavfi. 
Likvidlik xavfi - bu korxonaning moliyaviy majburiyatlarini bajarishda qiyinchiliklarga 
duch kelishi xavfi. Bank bir kecha-kunduz depozitlari, mijozlar hisob-kitoblari, omonatlarni qaytarish, 
kreditlar va ssudalar berish, kafolatlar va naqd pul bilan hisob-kitob qilinadigan hosilaviy moliyaviy 
vositalarni to'lash uchun mavjud naqd puldan foydalanishning kundalik ehtiyojiga duch keladi. Agar bir 
vaqtning o'zida yuqoridagi barcha majburiyatlarni bajarish zarur bo'lsa, bank mablag'larni jamlamaydi, 
chunki to'plangan ish tajribasiga asoslanib, ushbu majburiyatlarni bajarish uchun zarur bo'lgan 
mablag'lar darajasini etarli darajada aniqlik bilan bashorat qilish mumkin. . Likvidlik tavakkalchiligi 
bankning Aktivlar va passivlarni boshqarish qo‘mitasi tomonidan boshqariladi. 
Bank, birinchi navbatda, boshqa banklar hisobiga, yuridik shaxslarning omonatlari/jismoniy 
shaxslarning depozitlari va qarz qimmatli qog'ozlaridan iborat barqaror moliyalashtirish bazasini 
saqlashga intiladi. Bank kutilmagan likvidlik talablarini tez va oson qondirish uchun likvid aktivlarning 
diversifikatsiyalangan portfellariga investitsiya kiritadi. 
Bank likvidligini boshqarish majburiyatlarni to'lash uchun zarur bo'lgan likvidli aktivlar darajasini ularni 
muddati o'tganda tahlil qilishni talab qiladi; turli moliyalashtirish manbalaridan foydalanishni 
ta'minlash; moliyalashtirish bilan bog‘liq muammolar yuzaga kelganda rejalar tuzish va likvidlik 
ko‘rsatkichlarining qonun talablariga muvofiqligini nazorat qilish. Bank O‘zbekiston Respublikasi 
Markaziy banki talablariga muvofiq har kuni likvidlik ko‘rsatkichlarini hisoblab chiqadi. Ushbu 
qoidalarga quyidagilar kiradi: 
- koeffitsient sifatida hisoblangan lahzali likvidlik koeffitsienti (N2). 
talab bo'yicha yuqori likvidli aktivlar va majburiyatlar. 2021-yil 31-dekabr holatiga ko‘ra, bu nisbat 0,12 
(2020: 4,137); 
- likvidlik nisbati sifatida hisoblangan joriy likvidlik koeffitsienti (N3). 
30 kalendar kun ichida to'lanadigan aktivlar va majburiyatlar. 2021-yil 31-dekabr holatiga ko‘ra bu 
ko‘rsatkich 0,62 (2020-yil: 308,837); 
- sof barqaror moliyalashtirish koeffitsienti, bu summa sifatida hisoblanadi 
mavjud barqaror moliyalashtirish (ASF) bir yil davomida talab qilinadigan barqaror moliyalashtirish 
miqdoriga (RSF) bo'linadi. 2021-yil 31-dekabr holatiga ko‘ra, bu nisbat 2,2 ni tashkil etdi (2020: 7,63). 
Moliyaviy aktivlar va majburiyatlar to'g'risidagi ma'lumotlar G'aznachilik tomonidan qabul qilinadi. 
G‘aznachilik, asosan, qisqa muddatli likvidli qimmatli qog‘ozlar, banklardagi depozitlar va boshqa 
banklararo vositalardan iborat bo‘lgan qisqa muddatli likvidli aktivlarning adekvat portfeliga ega bo‘lib, 
butun Bank uchun yetarli likvidlikni ta’minlaydi. 
G'aznachilik kunlik likvidlik pozitsiyasini kuzatib boradi va standart va noqulay bozor sharoitlarini 
qamrab oluvchi turli stsenariylar bo'yicha muntazam ravishda likvidlik stress testini o'tkazadi. 
Quyidagi jadvalda 2021-yil 31-dekabr holatiga ko‘ra majburiyatlarning shartnoma muddati bo‘yicha 
taqsimlanishi ko‘rsatilgan. Jadvaldagi majburiyat summalari shartnoma bo'yicha pul oqimlarini, shu 
jumladan yalpi igaraga majburiyatlarini (kelajakdagi moliyaviy to'lovlarni olib tashlashdan oldin), yalpi 
kredit majburiyatlarini va moliyaviy kafolatlarni aks ettiradi. Ushbu diskontlanmagan pul oqimlari 
moliyaviy holat to'g'risidagi hisobotda ko'rsatilgan summalardan farq qiladi, chunki moliyaviy holat 
to'g'risidagi hisobotdagi summalar diskontlangan pul oqimlariga asoslanadi. Moliyaviy derivativlar 

---

jadvalga shartnoma bo'yicha to'lanadigan yoki debitorlik qarzlari bo'yicha kiritilgan, agar Bank lotin 
pozitsiyasini muddatidan oldin yopishni kutmasa. Bunday holda, derivativlar kutilayotgan pul oqimlari 
asosida kiritiladi. 
Quyidagi jadvalda moliyaviy majburiyatlar bilan bog'liq pul mablag'larining chiqib ketishi zaruriyat 
tug'ilsa, oson sotilishi mumkin bo'lgan aktivlar bundan mustasno, shartnoma bo'yicha to'lov muddatidan 
kelib chiqqan holda balans qiymatida hisobga olinadigan nooziq moliyaviy aktivlarning to'lov muddati 
tahlili ko'rsatilgan. Bunday moliyaviy aktivlar tugatishning kutilayotgan sanasi asosida to'lov muddati 
tahliliga kiritiladi. Jadvalga qadrsizlangan ssudalar va ssudalar balans qiymati bo'yicha, qadrsizlanish 
uchun zaxiralar chegirilgan holda va naqd pul tushumlarining kutilayotgan vaqtlari asosida kiritilgan. 
Agar to'lanishi kerak bo'lgan summa aniqlanmagan bo'lsa, jadvaldagi summa hisobot davri oxiridagi 
shartlar asosida aniqlanadi. Valyuta to'lovlari hisobot davri oxiridagi spot ayirboshlash kursidan 
foydalangan holda o'zgartiriladi. 
Quyidagi jadvalda 2021 yil 31 dekabr holatiga ko‘ra to‘lov muddati bo‘yicha moliyaviy vositalar tahlili 
keltirilgan: 
Ming so’mda