Illik hesabat 2012. indd

112

İLL

İK HESABAT

2012

İLL

İK HESABAT

2012

AZ

Ə

RBAYCAN RESPUBL

İKASI

DÖVL

Ə

T NEFT FONDU

AZ

Ə

RBAYCAN RESPUBL

İKASI

DÖVL

Ə

T NEFT FONDU

113

KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA DAİR QEYDLƏR 

(Min Azərbaycan manatı ilə)

KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA DAİR QEYDLƏR

(Min Azərbaycan manatı ilə)

Xarici valyuta ilə digər hesablar uzunmüddətli reytinqləri BBB/Baa və daha yuxarı (Standard & 

Poor’s/Fitch/Moody’s) olan qeyri-rezident banklarda açılmışdır.

Depozitlər

Fondun depozitlərə investisiyaları aşağıdakılardan ibarətdir:

2012

2011

T.C. Ziraat Bankasi A.S.

137,261

-

Akbank T.A.S, İstanbul

136,890

-

Turkiye Is Bankasi A.S. İstanbul

91,312

-

Gazprombank, Moskva

78,536

-

BNP Paribas, London

86

-

VTB Bank ASC

66

-

Jefferies Bache, London

46

-

Cəmi depozitlər

444,197

-

31 dekabr 2012-ci ildə Fond 444,197 min manatı kredit reytinqləri BBB/Baa (Standard & Poor’s/ 

Fitch/Moody’s) və daha yuxarı olan qeyri-rezident banklarında müddəti 2013-cü ilin yanvar ayında başa 

çatan depozitlərdə yerləşdirmişdir. 

6.  Artıqlıq və ya defisitdə əks olunan ədalətli dəyəri ilə hesablanmış 

maliyyə aktivləri

Artıqlıq və ya defi sitdə əks olunan ədalətli dəyəri ilə hesablanmış maliyyə aktivləri aşağıdakılardan 

ibarətdir:

2012

2011

Xarici dövlətlərin qiymətli kağızları

11,006,880

11,087,696

Korporativ borc qiymətli kağızları 6,865,143

6,434,710

Maliyyə institutlarının qiymətli kağızları

5,719,139

4,726,843

Kapital qiymətli kağızları

520,389

11,614

Standard & Poor’s Depository Receipt (“SPDR”) Trust

9,460

8,348

ABŞ agentliklərinin qiymətli kağızları

6,388

13,269

Cəmi artıqlıq və ya defi sitdə əks olunan ədalətli dəyəri ilə 

hesablanmış maliyyə aktivləri

24,127,399

22,282,480

31 dekabr 2012-ci ildə Fond maliyyə təşkilatları ilə (“xarici menecerlərlə”) aktivlərin idarə edilməsi 

haqqında razılaşmalar  əsasında 780,983 min manat (994,882 min ABŞ dolları) məbləğində  vəsait, o 

cümlədən pul vəsaitləri və pul vəsaitlərinin ekvivalentlərini saxlayırdı (2011-ci il: 210,364 min manat 

(267,469 min ABŞ dolları)). 2012-ci ildə bu təşkilatlar qarşısında idarəetmə haqqı 795 min manat (2011: 

969 min manat) olmuşdur. 2012-ci il ərzində Fondun xarici menecerləri kimi Deutsche Bank AG, Credit 

Suisse (2 aprel 2012-ci ildə Klariden Leu ilə Klariden Leu-nun bütün aktivlərini və öhdəliklərini əldə etmiş 

və onun bütün hüquq və öhdəliklərini üzərinə götürmüş Credit Suisse şirkətini hüquqi birləşməsi baş 

vermişdir), Beynəlxalq Yenidənqurma və İnkişaf Bankı (BYİB - Dünya Bankı Qrupu), State Street Global 

Advisors (SSGA) və UBS. 2011-ci il ərzində Fondun xarici menecerləri kimi Deutsche Bank AG, Clariden 

Leu Ltd. və Beynəlxalq Yenidənqurma və İnkişaf Bankı (Dünya Bankı Qrupu) çıxış etmişlər. Bütün qiymətli 

kağızlar Bank of New York Mellon kastodial bankda saxlanılmışdır.

Xarici dövlətlərin qiymətli kağızları

Xarici dövlətlərin qiymətli kağızları Avropa, Asiya, Afrika, Avstraliya və Amerikada müxtəlif müstəqil 

və beynəlxalq təşkilatlar tərəfi ndən buraxılmış borc qiymətli kağızlarına investisiyalarla təmsil olunur. 

Bu qiymətli kağızlar üzrə ildə 0.25% - 9.875% müəyyən dərəcə ilə faiz və ildə +0% dərəcəsindən +1.4% 

dərəcəsinədək geniş civarda olan USD LIBOR, EURIBOR, GBP LIBOR hesablanır (2011: ildə 0.25% - 9.875% 

və ildə +0% dərəcəsindən +1.4% dərəcəsinədək geniş civarda olan USD LIBOR, EURIBOR) və müddəti 

2013-cü ilin yanvar ayından 2018-ci ilin iyun ayınadək dövrdə başa çatır (2011: 2012-ci ilin yanvar ayından 

2018-ci ilin yanvar ayınadək dövrdə). Diskont qiymətli kağızları da bu qrupa daxildir. 31 dekabr 2012-ci 

il tarixində bu qiymətli kağızlar üzrə yığılmış faiz 49,651 min manat olmuşdur (2011: 76,483 min manat). 

Bu qiymətli kağızlar həm birbaşa Fond, həm də Fondun xarici menecerləri olan Deutsche Bank AG, Credit 

Suisse və BYİB tərəfi ndən idarə olunan portfeldə saxlanılmışdır.

Korporativ borc qiymətli kağızları

Korporativ borc qiymətli kağızları Avropa, Asiya, Afrika, Avstraliya və Amerikadakı korporasiyalar 

tərəfi ndən buraxılmış borc qiymətli kağızlarına investisiyalarla təmsil olunur. Bu qiymətli kağızlar üzrə 

ildə 1%-9.625% müəyyən dərəcə ilə faiz və ildə +0.20% dərəcəsindən +1.4% dərəcəsinədək geniş 

civarda olan USD LIBOR hesablanır (2011: 1.25% - 11.875% müəyyən dərəcə ilə faiz və ildə +0.15% 

dərəcəsindən +0.95% dərəcəsinədək geniş civarda olan USD LIBOR) və müddəti 2013-cü ilin yanvar 

ayından 2017-ci ilin fevral ayınadək dövrdə başa çatır (2011: 2012-ci ilin yanvar ayından 2016-cı ilin 

dekabr ayınadək dövrdə). Diskont qiymətli kağızları da bu qrupa daxildir. 31 dekabr 2012-ci il tarixində 

bu qiymətli kağızlar üzrə yığılmış faiz 52,913 min manat olmuşdur (2011: 63,486 min manat). Bu qiymətli 

kağızlar həm birbaşa Fond, həm də Fondun xarici menecerləri olan Deutsche Bank AG və Credit Suisse 

tərəfi ndən idarə olunan portfeldə saxlanılmışdır.

Maliyyə institutlarının qiymətli kağızları

Maliyyə institutlarının qiymətli kağızları Avropa, Asiya, Avstraliya və Amerikada müxtəlif təşkilatlar 

tərəfi ndən buraxılmış borc qiymətli kağızlarına investisiyalarla təmsil olunur. Bu qiymətli kağızlar üzrə 

ildə 0.52% - 6.75% müəyyən dərəcə ilə faiz və ildə +0.13% dərəcəsindən +2.5% dərəcəsinədək geniş 

civarda olan USD LIBOR, GBP LIBOR və EURIBOR hesablanır (2011: ildə 1.875% - 6.75% müəyyən dərəcə 

ilə faiz və ildə +0.09% dərəcəsindən +3.5% dərəcəsinədək geniş civarda olan USD LIBOR, GBP LIBOR və 

EURIBOR) və müddəti 2013-cü ilin yanvar ayından 2016-cı ilin fevral ayınadək dövrdə başa çatır (2011: 

2012-ci ilin yanvar ayından 2016-cı ilin fevral ayınadək dövrdə). Diskont qiymətli kağızları da bu qrupa 

daxildir. 31 dekabr 2012-ci il tarixində bu qiymətli kağızlar üzrə yığılmış faiz 13,895 min manat olmuşdur 

(2011: 18,755 min manat). Bu qiymətli kağızlar həm birbaşa Fond, həm də Fondun xarici menecerləri 

olan Deutsche Bank AG, Clariden Leu Ltd. və BYİB tərəfi ndən idarə olunan portfeldə saxlanılmışdır.

---