Illik hesabat 2012. indd
Yüklə 1,02 Mb. Pdf görüntüsü
|
- Bu səhifədəki naviqasiya:
- Həssaslıq analizi ilə bağlı məhdudiyyətlər
- Cəmi maliyyə aktivləri 3,339,779 3,904,496 6,206,154 11,490,445 353,561 529,765 25,824,200 Maliyyə
- 1 aya qədər 1 aydan 3 aya qədər 3 aydan 1 ilə qədər
- Cəmi maliyyə aktivləri 2,818,776 2,461,882 5,185,079 12,336,621 615,357 19,962 23,437,677
130 İLL
İK HESABAT 2012
İLL İK HESABAT 2012 AZ
RBAYCAN RESPUBL İKASI
DÖVL Ə AZ Ə RBAYCAN RESPUBL İKASI DÖVL
Ə T NEFT FONDU 131 KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA DAİR QEYDLƏR (Min Azərbaycan manatı ilə) KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA DAİR QEYDLƏR (Min Azərbaycan manatı ilə) Həssaslıq analizi ilə bağlı məhdudiyyətlər Yuxarıdakı cədvəllər digər ehtimallarda dəyişikliklər olmadıqda əsas ehtimalların dəyişməsinin təsirini əks etdirir. Əslində cədvəldə qeyd edilən ehtimallarla digər faktorlar arasında qarşılıqlı əlaqə mövcuddur. Qeyd etmək lazımdır ki, cədvəldəki həssaslıq göstəriciləri xətti funksiya üzrə hesablanmır və valyuta məzənnəsinin daha çox və ya az dəyişməsinə qarşı həssaslığı cədvəldə göstərilən rəqəmlər əsasında birbaşa interpolyasiya və ekstrapolyasiya edilə bilməz. Həssaslıq analizi Fondun aktivlərinin və öhdəliklərinin fəal şəkildə idarə edildiyini nəzərə almır. Bundan əlavə, Fondun maliyyə vəziyyəti bazarda dəyişikliklər baş verdikdə dəyişə bilər. Məsələn, Fondun maliyyə riskinin idarə edilməsi strategiyası bazardakı dəyişikliklərə qarşı həssaslığın idarə edilməsini nəzərdə tutur. Bazardakı dəyişikliklər müəyyən həddi keçəndə Fondun rəhbərliyi bəzi investisiyaları satmaq, investisiya portfelinin strukturunu dəyişdirmək və ya müəyyən sığortalayıcı addımlar atmaq kimi qərarlar həyata keçirə bilər. Nəticədə, ehtimallardakı dəyişikliklər öhdəliklərə heç bir təsir göstərməyə bilər, aktivlər isə balans hesabatında bazar qiyməti ilə dəyərləndiriləcək. Belə hallarda aktivlər və öhdəliklər üçün müxtəlif qiymətləndirmə bazasından istifadə edilməsi xalis aktivlərin dəyişməsinə gətirib çıxara bilər. Yuxarıda qeyd edilən həssaslıq təhlilləri ilə bağlı digər məhdudiyyətlərə aşağıdakılar daxildir: yaxın dövrdə mümkün bazar dəyişiklikləri ilə bağlı hər hansı əminlik olmadan qabaqcadan verilən və yalnız Fondun mövqeyini əks etdirən potensial riskin nümayiş etdirilməsi üçün hipotetik bazar dəyişikliklərindən istifadə və bütün faiz dərəcələrinin eyni qaydada hərəkət etməsi ehtimalı.
Fondun siyasəti hər bir şəraitdə Fondun öhdəliklərini ödəmək üçün likvidliyin lazım olan səviyyədə saxlanılmasından ibarətdir. Aşağıdakı cədvəldə balansdakı əməliyyatlar üzrə Fondun aktivlərinin likvidlik riski təhlili öz əksini tapmışdır:
Pul vəsaitləri və pul vəsaitlərinin ekvivalentləri 1,182,309 - - - - - 1,182,309 Artıqlıq və ya defi sitdə əks olunan ədalətli dəyəri ilə hesablanmış maliyyə aktivləri 2,127,141 3,904,496 6,178,959 11,334,804 52,234
529,765 24,127,399 Ödəmə müddəti tamamlanana qədər saxlanılan maliyyə
investisiyaları 30,329
- 27,195
155,641 301,327
- 514,492
Cəmi maliyyə aktivləri 3,339,779 3,904,496 6,206,154 11,490,445 353,561 529,765 25,824,200 Maliyyə öhdəlikləri Digər maliyyə öhdəlikləri (2,463)
(2,294) - - - - (4,757) Cəmi maliyyə öhdəlikləri (2,463) (2,294) - - - - (4,757) Likvidlik intervalı 3,337,316 3,902,202 6,206,154 11,490,445 353,561 529,765 25,819,443 2011 1 aya qədər 1 aydan 3 aya qədər 3 aydan 1 ilə qədər 1 ildən 5 ilədək 5 ildən çox Müddətsiz Cəmi Maliyyə aktivləri Pul vəsaitləri və pul vəsaitlərinin ekvivalentləri 771,095 -
- - - 771,095 Artıqlıq və ya defi sitdə əks olunan ədalətli dəyəri ilə hesablanmış maliyyə aktivləri 2,017,784 2,461,882 5,157,833 12,200,388 424,631
19,962 22,282,480 Ödəmə müddəti tamamlanana qədər saxlanılan maliyyə
investisiyaları 29,897
- 27,246
136,233 190,726
- 384,102
Cəmi maliyyə aktivləri 2,818,776 2,461,882 5,185,079 12,336,621 615,357 19,962 23,437,677 Maliyyə öhdəlikləri Digər maliyyə öhdəlikləri 429
- - - - - 429 Cəmi maliyyə öhdəlikləri 429 - - - - - 429 Likvidlik intervalı 2,818,347 2,461,882 5,185,079 12,336,621 615,357 19,962 23,437,248 Yüklə 1,02 Mb. Dostları ilə paylaş:
|