Illik hesabat 2012. indd

128

İLL

İK HESABAT

2012

İLL

İK HESABAT

2012

AZ

Ə

RBAYCAN RESPUBL

İKASI

DÖVL

Ə

T NEFT FONDU

AZ

Ə

RBAYCAN RESPUBL

İKASI

DÖVL

Ə

T NEFT FONDU

129

KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA DAİR QEYDLƏR 

(Min Azərbaycan manatı ilə)

KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARINA DAİR QEYDLƏR

(Min Azərbaycan manatı ilə)

Əmtəələrin qiyməti ilə bağlı risk

Qızılın qiymətindəki dəyişikliklər Fonda təsir göstərir. Aşağıdakı  cədvəldə  qızılın qiymətinin 

dəyişməsinin təsiri göstərilir:

AZN/XAU

31 dekabr 2012

17.33%

-17.33%

İl üzrə artıqlıq/(defi sitə) təsir

108,267

-108,267

Coğrafi  konsentrasiya

2012

Azərbaycan

Avropa

Amerika

Asiya

Afrika

Avstraliya 

və Okeaniya

Beynəlxalq 

təşkilatlar

Cəmi

Maliyyə 

aktivləri

Pul vəsaitləri və 

pul vəsaitlərinin 

ekvivalentləri

156,566

924,688

101,055

-

-

-

-

1,182,309

Artıqlıq və ya 

defi sitdə əks 

olunan ədalətli 

dəyəri ilə 

hesablanmış 

maliyyə aktivləri

-

15,351,487 4,261,212 2,352,392

127,767

784,307

1,250,234

24,127,399

Ödəmə müddəti 

tamamlanana 

qədər saxlanılan 

maliyyə 

investisiyaları

514,492

-

-

-

-

-

-

514,492

Cəmi maliyyə 

aktivləri

671,058

16,276,175 4,362,267 2,352,392

127,767

784,307

1,250,234

25,824,200

Maliyyə 

öhdəlikləri

Digər maliyyə 

öhdəlikləri

2,463

2,294

-

-

-

-

-

4,757

Cəmi maliyyə 

öhdəlikləri

2,463

2,294

-

-

-

-

-

4,757

Xalis mövqe

668,595

16,273,881 4,362,267 2,352,392

127,767

784,307

1,250,234

25,819,443

2011

Azərbaycan

Avropa

Amerika

Asiya

Afrika

Avstraliya 

və Okeaniya

Beynəlxalq 

təşkilatlar

Cəmi

Maliyyə aktivləri

Pul vəsaitləri və 

pul vəsaitlərinin 

ekvivalentləri

133,786

546,436

90,873

-

-

-

-

771,095

Artıqlıq və ya defi sitdə 

əks olunan ədalətli 

dəyəri ilə hesablanmış 

maliyyə aktivləri

-

15,452,916

3,467,644

1,355,347 193,108

568,832

1,244,633

22,282,480

Ödəmə müddəti 

tamamlanana qədər 

saxlanılan maliyyə 

investisiyaları

384,102

-

-

-

-

-

-

384,102

Cəmi maliyyə 

aktivləri

517,888

15,999,352 3,558,517 1,355,347 193,108

568,832

1,244,633 23,437,677

Maliyyə öhdəlikləri

Digər maliyyə 

öhdəlikləri

429

-

-

-

-

-

-

429

Cəmi maliyyə 

öhdəlikləri

429

-

-

-

-

-

-

429

Xalis mövqe

517,459

15,999,352 3,558,517 1,355,347 193,108

568,832

1,244,633 23,437,248

Faiz dərəcəsi riski

31 dekabr 2012-ci il tarixinə depozitlər və borc qiymətli kağızları faiz gəliri gətirən idi və bu səbəbdən 

də onlar faiz dərəcəsi riskinə məruz qalmışdır. Fond bu riski maliyyə bazarlarındakı vəziyyətdən asılı 

olaraq, investisiya portfelindəki aktivlərin müddətini tədricən artırmaq və ya azaltmaqla idarə edir. 

Risklərə nəzarət və idarəetmə yuxarıda qeyd edilən limitlərə uyğun olaraq İnvestisiya Şurası və Fondun 

rəhbərliyi tərəfi ndən həyata keçirilir. Bütün təklifl ər/qərarlar İnvestisiya Şurası tərəfi ndən hazırlanır və 

daha sonra Fondun rəhbərliyi tərəfi ndən təsdiq edilməlidir. Risklərin gündəlik idarə edilməsi Risklərin 

İdarə Edilməsi Departamenti tərəfi ndən həyata keçirilir.

Aşağıdakı cədvəldə faiz dərəcəsi 1% dəyişərkən Fondun maliyyə aktivlərinin ədalətli dəyərindəki 

dəyişikliyin xalis təsiri göstərilir. Faiz dərəcəsi riskinin həssaslığının təhlili “dəyişkən risk göstəricisində 

məntiqi baxımdan mümkün dəyişiklik” əsasında həyata keçirilmişdir. Belə dəyişmənin dərəcəsi rəhbərlik 

tərəfi ndən təyin edilir və rəhbərliyə təqdim edilən risk hesabatlarında əks etdirilir.

Vergidən əvvəl artıqlığa/(defi sitə) təsiri:

31 dekabr 2012

31 dekabr 2011

Faiz dərəcəsi

+1%

Faiz dərəcəsi

-1%

Faiz dərəcəsi

+1%

Faiz dərəcəsi

-1%

Aktivlər:

Pul vəsaitləri və pul vəsaitlərinin ekvivalentləri

13

(13)

15

(15)

Artıqlıq və ya defi sitdə əks olunan ədalətli 

dəyəri ilə hesablanmış maliyyə aktivləri

(94,069)

94,069

(81,843)

81,843

Vergidən əvvəl artıqlığa/(defi sitə) xalis 

təsir

(94,056)

94,056

(81,828)

81,828

---