YaxşI təcrübələrə dair nümunələr
Yüklə 0,61 Mb. Pdf görüntüsü
|
- Bu səhifədəki naviqasiya:
- Red Flag – Xüsusi indikatorlar
- Standart və Kodekslərə Riayət edilməsi haqqında hesabat (ROSC)
- Retrospektiv ehtiyat tədbirləri
Nəzarət Departamenti-PY/TMM Təlimi İzahlı lüğət
Diqqəti potensial şübhəli situasiyaya, tranzaksiyaya, yaxud situasiyaya , yaxud yönəltməli olan xəbərdarlıq siqnalı.
Yelir təsisatlar kateqoriyasına nəzarətə görə məsuliyyət daşıyan dövlət müəssisəsi. Bu orqanın, \ümumiyyətlə, qaydalar tərtib etmək, inspeksiyalar aparmaq, cərimə tətbiq etmək, fəaliyyətləri azaltmaq və bəzən də yurisdiksiyasında olan təsisatların nizamnamələrinə xitam vermək səlahiyyəti olur. Bir çox maliyyə tənzimləyici qurumları pulların yulmasının qarşısının alınması və aşkar edilməsində əsas rol oynayır.
Giro house, yaxud casas de cambio kimi istinad edilən köçürmə xidmətləri bank sistemi vasitəsilə digər hesaba transfer etdikləri nağd pul, yaxud digər vəsaitləri alan xidmətlərdir. Bu hesab pulların son resipientə təhvil verildiyi xarici yurisdiksiyadakı əlaqəli şirkətə mənsub olur.
Fiskal və maliyyə sabitliyi üçün ölkələrin beynəlxalq səviyyədə tanıdıqları standart və kodekslərə riayət etmə səviyyəsini icmallaşdıran BVF və Dünya Bankı tərəfindən istifadə edilən hesabat. Standartlar pul və maliyyə sabitliyinin şəffaflığını, fiscal şəffaflığı, bank nəzarətini, qiymətli kağızları, sığortanı, ösəniş sistemlərini, korporativ idarəetməni, mühasibat uçotunu, audit və ödəmə qabiliyyətinin olmaması və kreditorların hüquqlarını yoxlayır. 2002-ci ildən bəri ora həmçinin çirkli pulların yuyulması və terrorizmin maliyyələşdirilməsi ilə mübarizə standartlarının yoxlanılması da daxil edilmişdir. ROSC Ölkələrin bu standartlara riayət etməsini icmallaşdıran ROSC-lar üzv dövlətin xahişi ilə nəşr etdirilir. BVF və Dünya Bankı kreditləri nəzərdən keçirilərkən və risklərin qiymətləndirilməsi məqsədilə özəl sector üçün (o cümlədən reytinq agentlikləri) nəticələrdən istifadə edilir. ROSC-lar həmçinin ölkənin pulların yuyulması ilə əlaqəli perspektiv risklərinin müəyyən edilməsində də faydalıdır.
Dəqiq olub olmamasından asılı olmayaraq maliyyə institutunun biznes təcrübələri və əlaqələri ilə bağlı mənfi rəyin institutun tamlığına etimadın itirilməsi potensialı. Banklar və digər maliyyə institutları nüfuz riskinə xüsusilə həssasdır, çünki onlar müıştərilər tərəfindən həyata keçirilən qanunsuz fəaliyyətlər üçün alət, yaxud qurban rolu oynaya bilərlər. Belə institutlar Müştərini Tanı və Əməkdaşını Tanı proqramları vasitəsilə özlərini qoruya bilərlər.
Digər maliyyə institutu bu bank üçün müxbir hesabı açır, saxlayır, yaxud idarə edir.
100
Nəzarət Departamenti-PY/TMM Təlimi İzahlı lüğət
Retrospektiv ehtiyat tədbirləri
Qanuniliyini aşker etmək məqsədilə mövcud müştərilər və onların hesablarının kimliyi və fəaliyyətinin yoxlanması. Çirkli pulların yuyulması ilə mübarizə çərçivələrini qəbul edərkən Kayman və Bahama adaları naliyyə institutlarından mövcud müştərilərlə bağlı eyniləşdirmə tədbirlərinin həyata keçirilməsini tələb etmişlər.Birləşmiş Krallıq tələbi nəzərdən keçirdi, lakin icra etmədi, bu zaman maliyyə sektorundakı bizneslərin iş yükünün ağır olmasına istinad etdi. ABŞ-da retrospeltiv ehtiyat tədbirləri tələb olunmur.
Pulların yuyulması ilə mübarizə proqramının effektivliyini maksimallaşdırmaq üçün müxtəlif növ biznesər, müştərilər, hesab və tranzaksiyalarla əlaqəli fərqli risklərin qiymətləndirilməsi.
Maliyyə institutuna biznes, yaxud müştəri əlaqələrinin pulların yuyulması riskinin qiymətləndirilməsi imkanı verən sənəd, yaxud çart. Risk matrisası riskin kritik elementlərini, yaxud parametrlərini – məs, mənbə ölkə, yaxud gözlənilən tranzksiyaların növü – müəyyən edir ki, institutlar potensial müştərinin aşağı, orta, yaxud yüksək pul yuyulması riski törətdiyini hesablaya bilsinlər. Matrisa, bundan əlavə, instituta bu və ya digər hesabların yaxud müştərilərin tranzaksiyalarının monitorinqinin tezliyinə dair məlumatlı qərarlar vermək mkanı verir.
Təhlükəsizlik zonası/Safe harbor
Maliyyə Kəşfiyyatı Orqanına (MKO) vicdanlı şəkildə şübhələri ilə bağlı məlumat verdikdə Maliyyə institutlarının, onların direktorlarının, mütəxəssislərinin və əməkdaşlarının müqavilə, yaxud istənilən qanunvericilik, tənzimləyici, yaxud inzibati qadağalarla tətbiq edilən informasiya açıqlanması üzrə istənilən pozuntu halına görə cinayət və mülki öhdəlikdən hüquqi müdafiəsi (hətta əgər əsl cinayət fəaliyyətinin nədən ibarət olduğunu dəqiqliklə bilməsələr belə və qanunsuz fəaliyyətin əslində baş verib-verməməsindən asılı olmayaraq).
Depozit qutuları
Bank saxlancı daxilində təhlükəsiz qutu, müştərinin qorumaq arzusunda olduğu istənilən əşyanın, məs, hüquqi sənədlər, ziət əşyaları, qəpiklər, vəsiyyətnamələr və s. saxlanması üçün istifadə edilə bilər. Depozit qutularından cinayət vəsaitlərinin saxlanması üçün də istifadə edilə bilər.
101
Yüklə 0,61 Mb. Dostları ilə paylaş:
|