DARDANEL ÖNENTAŞ GIDA SANAY A.Ş.
LE BAĞLI ORTAKLIĞI
31 Aralık 2010 ve 2009 tarihlerinde sona eren yıla ait
Konsolide Finansal Tablolara lişkin Dipnotlar
40
13. Karş
ılıklar, Koş
ullu Varlık ve Yükümlülükler (devamı)
Dava Tarih-No
Karş
ı
Taraf
cra
Konusu
cra
Tutarı
(TL)
Açıklama
2010/6307 E
Ş
aban Çevir
-
-
Dosya borcu temlik ile
ödenmiş, infaz edilmiştir.
2010/3265
Nedim Aktaş
-
-
Borçlu ile protokol yapılmış
olup, ödemeleri devam
etmektedir.
2009/2356
Karizma Peyzaj
Ltd. Şti.
-
-
cra takibine itiraz edilmiş
olup itirazın iptali davası
açılmıştır.
Ş
irketin 31.12.2010 tarihi itibariyle Şirket aleyhine yürütülen icra takipleri ile ilgili tablo
aşağıdaki gibidir.
Dava Tarih-No
Karş
ı
Taraf
cra
Konusu
cra
Tutarı
(TL)
Açıklama
2010/815
Çevre Sistem
-
17.032
tiraz edilmiştir.
2009/14807
Megatrans
Uluslararası Ltd.
Ş
ti.
-
14.750
tiraz edilmiştir.
DARDANEL ÖNENTAŞ GIDA SANAY A.Ş.
LE BAĞLI ORTAKLIĞI
31 Aralık 2010 ve 2009 tarihlerinde sona eren yıla ait
Konsolide Finansal Tablolara lişkin Dipnotlar
41
14. Ertelenen Vergi
Ertelenmi_ş_Vergi_Varlı_ğı__14.725.297__96.701.793__2.945.060__19.340.358'>Ertelenmiş vergi varlıkları, yükümlülükleri, gelirleri ve giderleri ile ertelenmiş vergi
hesaplamalarına temel teşkil eden geçici farklar aşağıdaki gibidir (TL):
Toplam Geçici Farklar
Ertelenmiş Vergi
Varlığı/Yükümlülüğü
31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 31 Aralık 2010
31 Aralık 2009
Alacak reeskontu düzeltme kaydı
29
22.466
6
4.493
Kıdem tazminatı karşılığı kaydı
1.523.272
1.675.461
304.654
335.092
Borç reeskontu düzeltme kaydı
38.935
-
7.787
-
Kredi düzeltme kaydı
10.287.658
92.154.157
2.057.532
18.430.831
Maddi ve maddi olmayan duran
varlıkların
kayıtlı değerleri ile vergi
matrahları arasındaki net fark
2.875.403
2.849.709
575.081
569.942
Ertelenmiş
Vergi Varlığ
ı
14.725.297
96.701.793
2.945.060
19.340.358
Borç reeskontu düzeltme kaydı
(57)
(331.713)
(11)
(66.343)
Alacak reeskontu düzeltme kaydı
(385.665)
(167.108)
(77.133)
(33.422)
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
(385.722)
(498.821)
(77.144)
(99.765)
Ertelenmiş Vergi
Varlığı/(Yükümlülüğü), Net
14.339.575
96.202.972
2.867.916
19.240.593
Ertelenmiş Vergi Geliri / (Gideri) (TL):
31 Aralık 2010
31 Aralık 2009
Geçmiş dönem ertelen vergi yükümlülüğü
99.765
-
Cari dönem ertelen vergi varlığı/(yükümlülüğü), net
2.867.916
19.240.593
Ertelenen vergi varlığı iptali
(2.945.060)
(19.340.358)
Ertelenen vergi geliri/(gideri)
22.621
(99.765)
Ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı hesaplamaları, şirketin ilerideki dönemlerde
yeterli tutarda vergiye tabi kar etmeyi tahmin etmesine bağlıdır. Grup yönetimi mevcut
koşullar ve tahminler ışığında ertelenmiş vergi varlığı muhasebeleştirilmemiş olan
indirilebilir geçici farkların, kullanılmamış birikmiş mali zararların ve birikmiş vergi
avantajlarının ileride kullanılmayacağını öngörmüştür. Şirket, ertelenen vergi varlıklarını
yukarıda belirtilen sebeplerle hesaplamamıştır.
DARDANEL ÖNENTAŞ GIDA SANAY A.Ş.
LE BAĞLI ORTAKLIĞI
31 Aralık 2010 ve 2009 tarihlerinde sona eren yıla ait
Konsolide Finansal Tablolara lişkin Dipnotlar
42
15. Kıdem Tazminatı Karş
ılığ
ı
31 Aralık 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibariyle Ana Ortaklık ve Bağlı Ortaklıkları’nın
kıdem tazminatı karşılıkları aşağıdaki gibidir (TL):
31 Aralık 2010 31 Aralık 2009
Dönembaşı itibariyle Kıdem Tazminatı Karşılıkları
1.675.461
1.882.457
Konusu kalmayan karşılıklar*
-374.080
-314.336
Cari Dönem Kıdem Tazminatı karşılığı
221.891
107.340
Dönemsonu itibariyle Kıdem Tazminatı Karşılıkları
1.523.272
1.675.461
*Şirketimiz tarafından yapılan kıdem tazminatı ödemeleri karşılık hesabından
kapatılmaktadır.
16. Diğer Varlıklar ve Yükümlülükler
Diğer dönen varlıklar aşağıdaki gibidir (TL):
31 Aralık 2010 31 Aralık 2009
Verilen Sipariş Avansları
4.153.651
1.212.864
Gelecek Aylara Ait Giderler
166.325
297.301
Devreden KDV
2.777.518
3.177.419
ş
Avansları
8.663
16.273
Personel Avansları
4.184
49
TOPLAM
7.110.341
4.703.906
Diğer kısa vadeli yükümlükler aşağıdaki gibidir (TL):
31 Aralık 2010 31 Aralık 2009
Alınan Sipariş Avansları
8.705.478
10.297.159
Gider Tahakkukları
-
1.490.779
TOPLAM
8.705.478
11.787.938
17. Özkaynaklar
a. Ödenmiş
Sermaye
Ş
irket’in sermayesi aşağıdaki gibidir:
31 Aralık 2010
Ortakların Adı Ünvanı
Pay Oranı
(%)
Pay Tutarı
(TL)
Dardanel Spor Faaliyetleri A.Ş. *
25,91
9.015.475
Dardanel Su Ürünleri Üretim A.Ş.
25,91
9.015.475
Halka Arz
47,94
16.683.350
Diğer **
0,24
83.780
TOPLAM
100,00
34.798.080
* Dardanel Gıda Yatırım A.Ş.’nin 22 Kasım 2007 tarihinde aldığı 2007/17 no.lu Yönetim
Kurulu Kararı’yla Dardanel Gıda Yatırım A.Ş., Dardanel Spor Faaliyetleri A.Ş. ile
birleşmiştir.
** Sermayenin % 10’undan daha azına sahip ortakların toplamını göstermektedir.