Müvafiq məlumatlar, istinadlar, aidiyyəti statistik rəqəmlər Xüsusi Tövsiyə IX
Yüklə 91,89 Kb. Pdf görüntüsü
|
| Azərbaycan Respublikasının Gömrük Komitəsi tərəfindən cavablandırılması zəruri olan FATF Tövsiyələri
Aidiyyəti tövsiyələr üzrə sorğu olunan məlumatlar Müvafiq məlumatlar, istinadlar, aidiyyəti statistik rəqəmlər Xüsusi Tövsiyə IX
IX.1. Dövlətlər pulların leqallaşdırılması və ya terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi ilə əlaqəli olması şübhə edilən valyuta və daşına bilən adsız qiymətli kağızların fiziki olaraq sərhəddən keçirilməsinin aşkarlanması üçün valyuta və daşına bilən adsız qiymətli kağızların 1 ölkəyə gətirilməsi və ölkədən çıxarılması 2 üzrə mövcüd olan iki sistemdən birini implementasiya etməlidirlər: (a) Bəyannamə sistemi aşağıdakı xarakterik xüsusiyyətləri özündə ehtiva edir: (i) Bütün şəxslər müəyyən edilmiş məbləğ limitindən yuxarı həddə valyuta və ya daşına bilən adsız qiymətli kağızları fiziki olaraq sərhəddən keçirərkən səlahiyyətli orqanlara vicdanla bəyan etməlidirlər; (ii) Müəyyən edilmiş limit 15 000 Avro/ABŞ dolları məbləğini aşmamalıdır 3 ; və ya (b) Açıqlama sistemi/hesabat xarakterli sistem aşağıdakı xarakterik xüsusiyyətləri özündə ehtiva edir: (i)
Bütün şəxslər müəyyən edilmiş limitdən yuxarı məbləğdə valyuta və ya daşına bilən adsız qiymətli kağızları fiziki şəkildə sərhəddən keçirərkən səlahiyyətli orqanların sorğusu əsasında bu barədə vicdanla bəyan etməlidirlər; (ii)
meyarına əsaslanaraq xüsusi təyinatlı və ya ümumi təyinatlı sorğular vermək səlahiyyətinə malikdir.
qiymətli kağızlar barədə doğru olmayan məlumatları bəyan etmə və ya bəyan etmədən/açıqlamadan boyun qaçırma halları olduqda, səlahiyyətli orqanlara valyuta və
1 Ölkələr sadalanlardan hər hansı bir məhdudlaşdırmadan Xüsusi Tövsiyə IX-u icra etməlidirlər : (i) mallar və xidmətlər üçün ölkələr arasında ticarət ödənişləri; və ya (ii) kapitalın hərəkətinin hər hansı bir şəkildə sərbəstliyi 2 Ölkələr ölkəyə daxilolan və ölkədən çıxarılan valyutanın və daşına bilən ödəmə vasitələrinin transsərhəd köçürmələrinə münasibətdə eyni növ sistemdən istifadə etməməlidirlər
3 Bəyannamə sistemini tətbiq edən ölkələr göstərilən minimum məbləğin Xüsusi Tövsiyə IX-un məqsədlərinə cavab vermək üçün yetərli dərəcədə aşağı olmasını təmin etməlidirlər. Hər halda minimum məbləğ 15 000 Avro/ABŞ dollarından çox olmamalıdır.
ya daşına bilən adsız qiymətli kağızların daşıyıcısından mənbəyi və istifadə məqsədi barəsində əlavə məlumatları tələb etmək və əldə etmək səlahiyyəti verilir.
IX.3. Səlahiyyətli orqanlar valyuta və ya daşına bilən adsız qiymətli kağızların sərhəddən keçirilməsinin ağlabatan müddətdə qarşısının almaq
və ya
məhdudlaşdırmaq səlahiyyətinə malikdir, əgər müəyyən edərsə ki, burada (a) pulların leqallaşdırılması və ya terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinə dair şübhələr mövcuddur; və ya (b)
doğru olmayan
məlumatları bəyan
etmə/açıqlama halları mövcuddur.
IX.4. Bəyan edilmiş/açıqlanmış və ya aşkarlanmış valyuta və ya adsız qiymətli kağızların dəyəri haqqında məlumat və adsız qiymətli kağız sahiblərinin eyniləşdirmə sənədləri müvafiq orqanlar tərəfindən aşağıdakı hallarda saxlanılır: (a)
bəyan edildikdə; və ya (b)
doğru
olmayan məlumatlar bəyan edildikdə/açıqlandıqda; və ya (c)
pulların leqallaşdırılması və
ya terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi ilə əlaqədar şübhələr olduqda.
Beynəlxalq yanaşmaya əsasən, “müvafiq orqanlar” termini özündə hər bir üzv dövlətin səlahiyyətli orqanlarını özünün seçməsi fikrini ehtiva edir.
edilən məlumatlara maliyyə kəşfiyyat orqanının aşağıdakı yollarla çıxışı olmalıdır: (a)
məlumatlandırılmasını təmin edən bir sistemin mövcud olması;
(b)
MKO-nun bəyan edilən/açıqlanan məlumatlara birbaşa çıxışının olması. Beynəlxalq yanaşmaya müvafiq olaraq, (a) və ya (b) bəndi əsasında toplanan məlumatlara digər üzv dövlətlərin MKO-larının çıxışı olmalıdır.
arasında Xüsusi Tövsiyə IX-un implementasiyası ilə bağlı
məsələlərdə ölkədaxili koordinasiyası adekvat şəkildə təşkil edilməlidir.
IX.7. Dövlətlər 35-40-cı Tövsiyələr və V Xüsusi Tövsiyə üzrə öhdəliklərin yerinə yetirilməsi baxımından öz səlahiyyətli orqanları arasında beynəlxalq səviyyədə əməkdaşlığın təşkili və yardımın göstərilməsi üzrə müvafiq tədbirləri görməlidirlər.
Mümkün tədbirlərin (Xüsusi Tövsiyə IX-a dair Ən Yaxşı Təcrübədən götürülmüş) nümunələrinə aiddir : Digər ölkələrlə trans-sərhəd nəqliyyat hesabatları və nağd hesabların üzərinə həbs qoyulmasına dair informasiyanın mübadiləsi sahəsində gömrük orqanları və digər müvafiq təşkilatlar arasında ikitərəfli gömrüklərarası əməkdaşlıq sazişinə malik olmaqla. Xüsusi Tövsiyə IX.4 Meyarına müvafiq olaraq informasiya müvafiq hallarda beynəlxalq səlahiyyətli orqanları arasında beynəlxalq səviyyədə mübadilə edilə bilər.
Beynəlxalq yanaşmaya müvafiq olaraq, beynəlxalq səviyyədəki əməkdaşlıq və yardım məsələlərində üzv- dövlətlər üçün üçüncü dövlətlər tərəfindən sorğu edilən məlumatların birbaşa olaraq verilməsi qeyri-mümkün olarsa, sorğu edilən məlumatlar üzrə müvafiq mənbələrin eyniləşdirilməsinin aparılmasına çalışılmalıdır.
IX.8. Dövlətlər həmçinin IX XT-nin tələblərinə zidd olaraq doğru olmayan məlumatlar bəyan edən və ya açıqlayan şəxslərə qarşı 17.1-17.4-cü Tövsiyənin kriteriyalarının tətbiq edilməsini təmin etməlidirlər.
IX.9. Dövlətlər həmçinin IX XT-nin tələblərinə zidd olaraq terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi və ya pulların leqallaşdırılması ilə əlaqədar olan valyuta və ya adsız qiymətli kağızlarını sərhəddən fiziki olaraq keçirən şəxslərə 17.1-17.4-cü Tövsiyənin kriteriyalarını tətbiq edilməsini təmin etməlidirlər.
IX.10. Dövlətlər həmçinin terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi və ya pulların leqallaşdırılması ilə əlaqədar olan valyuta və ya adsız qiymətli kağızları sərhəddən fiziki olaraq keçirən şəxslərə 3.1-3.6-cı Tövsiyənin meyarlarının tətbiq edilməsini təmin etməlidirlər.
IX.11.Dövlətlər həmçinin terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi ilə əlaqədar olan valyuta və ya adsız qiymətli kağızlarını sərhəddən fiziki olaraq keçirən şəxslərə Xüsusi Tövsiyənin III.1-III.10-cu meyarlarının tətbiq edilməsini təmin etməlidirlər.
IX.12. Dövlət zinət əşyaları, qiymətli metallar və ya qiymətli daşların sərhəddən qeyri-adi şəkildə keçirilməsini müəyyən edərsə, bu barədə məlumat həmin zinət əşyaları, qiymətli metallar və qiymətli daşların çıxdığı və/vəya çatacağı ölkənin gömrük orqanına və ya digər səlahiyyətli orqanlarına verilməlidir və bunların mənbəyi, çatdırılma yeri və daşınma məqsədinin aşkar edilməsi və bununla bağlı müvafiq tədbirlərin görülməsi üçün dövlətlər arasında əməkdaşlıq edilməlidir.
IX.13. Təqdim edilən və ya saxlanılan məlumatların səmərəli istifadəsi məqsədilə trans-sərhəd köçürmələr üzrə məlumatların təqdim edilməsi sistemlərinin mühafizəsi ciddi şəkildə təmin edilməlidir.
IX.14. Bütün dövlətlər təlim, məlumatların toplanması, məcburetmə tədbirləri (17-ci Tövsiyə) və hədəf qruplarına əsaslanan proqramlar hazırlamalı və tətbiq etməlidirlər. Beynəlxalq yanaşmaya müvafiq olaraq, bu standartın mütənasib şəkildə tətbiqinə nail olmaq üçün bütün üzv- dövlətlər (1) təlim, (2) məlumatın toplanması, (3) məcburetmə tədbirləri (17-ci Tövsiyə də daxil olmaqla) və (4) hədəf qruplarına əsaslanan analoji proqramları hazırlamalı və tətbiq etməlidirlər.
IX.15. Beynəlxalq yanaşmaya müvafiq olaraq, üzv- dövlətlər IX.1-ci
Xüsusi Tövsiyənin implementasiyasından əldə edilmiş beynəlxalq xarakterli bütün məlumatlara hər bir üzv-dövlətin səlahiyyətli orqanlarının çıxışının olmasını təmin etməlidirlər. Üzv- dövlətlər ən azından
şübhəli nağd
pul bəyannamələri/açıqlamaları (həmin məlumatların doğru olub-olmadığından asılı olmayaraq) və ya bəyan etmək/açıqlamadan qəsdən yayınma kimi beynəlxalq xarakterli bütün məlumatlara hər bir üzv-dövlətin səlahiyyətli orqanının çıxışının olmasını təmin
etməlidirlər. IX.1-ci
Xüsusi Tövsiyənin implementasiyasından əldə edilmiş beynəlxalq xarakterli
bütün məlumatlar sorğu əsasında əldə olunması mümkün olmalıdır. Əlavə elementlər IX.16. Ölkə XT.IX üçün Ən Yaxşı Təcrübədə əks edilmiş tədbirləri implementasiya etmişdirmi və
ya implementasiya etməyi nəzərdə tutmuşdurmu? IX.17. Valyuta vəsaitlərinin trans-sərhəd köçürmələsi hallarına dair hesabatı sistemlər hazırdırmı, hesabatlar səlahiyyətli orqanların PL/TMM məqsədləri üçün çıxışı olan
komputerləşmiş məlumat
bazalarında saxlanılmışdırmı?
30.1.
Pulların leqallaşdırılması və terrorizmin maliyyələşdirilməsinə cəlb edilmiş MMO-ları, hüquq mühafizə orqanları və istintaq agentlikləri, nəzarət və digər səlahiyyətli orqanlar öz funksiyalarını tam və səmərəli yerinə yetirmək üçün kifayət
qədər strukturlaşdırılmalı, maliyyələşdirilməli, tam peşəkar heyətlə komplektləşdirilməli və kifayət qədər texniki və digər resursları ilə təmin edilməlidirlər. Adekvat strukturlaşdırma lüzumsuz təsir və müdaxilədən kənar müstəqil fəaliyyəti təmin etmək üçün lazımi fəaliyyət müstəqilliyi və muxtariyyəti tələbini nəzərdə tutur. 4
30.2.
Səlahiyyətli orqanların əməkdaşlarından konfidensiallıqla əlaqəli normalar da daxil olmaqla, yüksək peşəkar standartları qoruyub saxlamaq tələb olunur və onlar müvafiq şəkildə təhsilli və yüksək dürüstlüyə malik olmalıdırlar.
30.3. Səlahiyyətli orqanların əməkdaşları PL və TM ilə mübarizə üçün müvafiq adekvat Müvafiq adekvat təlimlə əhatə ediləcək sualların nümunələri: predikativ cinayətlərin əhatə dairəsi, PL və TM tipologiyaları, bu cinayətlərin istintaqı və ittihamı üçün texnikalar, cinayətdən əldə edilmiş və ya terrorçuluğun maliyyələşdirilməsində istifadə ediləcək mülkiyyəti izləmək və belə bir əmlakın dondurulmuş, üzərinə həbs qoyulmuş və müsadirə edilmiş əmlak olduğuna əmin olmaq və nəzarət orqanları tərəfindən
4 Əgər hər hansı bir ölkənin MKO yetərli sərbəstlik və nüfuza (Meyar 26.6) malik olmaqla bağlı tələbə cavab vermirsə, o zaman ölkə Tövsiyə 26-ya uyğun olaraq qiymətləndirilməlidir.
maliyyə təsisatlarını öz öhdəliklərinə əməl etdiyinə əmin olması üçün istifadə ediləcək metodlar; öz vəzifələrinin icrası üçün informasiya texnologiyasının və digər mənbələrin istifadəsi. Ölkələr maliyyə istintaqı aparanlar üçün, eyni zamanda, inter alia, PL, TM istintaqları və predikativ cinayətlər üçün xüsusi təlim və /və ya sertifikatlaşdırma təmin etməlidirlər.
30.4. PL və TM cinayətləri və cinayət yolu ilə əldə edilmiş və ya terrorçuluğu maliyyələşdirmək üçün istifadə edilmiş əmlakın üzərinə həbs qoyulması, dondurulması və müsadirəsi mövzusunda hakim və məhkəmələr üçün xüsusi təlim və ya təhsil proqramı təmin edilirmi?
31.1. PL/TMM üzrə ümumi siyasəti müəyyən edən şəxslər, MMO, hüquq mühafizə və nəzarət orqanları və digər səlahiyyətli orqanlar pulalrın leqallaşdırılması və terrorizmin maliyyələşdirilməsi ilə mübarizə üçün tədbir görülməsi və siyasətin həyata keçirilməsi və inkişağı ilə əlaqəli olaraq onlara əməkdaşlıq etmək və lazım gəldiyi halda ölkə daxilində bir-biri ilə əlaqələndirmək imkanını verən effektiv mexanizmə malik olmalıdırlar. Qeyd olunan mexanizmlər bir qayda olaraq əhatə etməlidir: (a)
Operativ əməkdaşlıq və zəruri halda, hüquq mühafizə/ MKO səviyyəsində (zəruri halda, gömrük orqanları da daxil olmaqla ); və MKO, hüquq mühafizə və nəzarət orqanları. Əməkdaşlıq siyasəti və lazım gəldikdə, bütün müvafiq səlahiyyəli orqanlar arasında koordinasiya.
31.2. PL/TM qanunlarının, qaydalarının, metodiki tövsiyə və digər tədbirlərin təsiri altına düşən səlahiyyətli orqanlar, maliyyə təsisatları və digər sektorlar (Monitorinqdə iştirak edən digər şəxslər daxil olmaqla) arasında məsləhətləşmələr aparılması üçün mexanizmlər mövcuddurmu? Tövsiyə 32
32.1. Ölkələr pulların leqallaşdırılması və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi ilə bağlı sistemlərinin effektivliyini mütəmadi olaraq nəzərdən keçirməlidirlər.
32.2. Səlahiyyətli qurumlar pulların leqallaşdırılması və terrorizmin maliyyələşdirməsi ilə bağlı sistemlərinin effektivliyi və səmərəliliyi ilə bağlı məsələlərdə hərtərəfli statistika aparmalıdırlar. Qeyd
olunan statistika aşağıdakıları əhatə etməlidir: (a) yerli qanunlar çərçivəsində, alınmış və göndərilmiş şübhəli əməliyyatlarla bağlı və digər hesabatlar
Hesabatlar : (i) müəyyən edilmiş həddən yuxarı yerli və xarici valyuta ilə aparılmış əməliyyatlar; (ii) valyutanın və daşına bilən valyuta vasitələrinin transsərhəd daşınması və ya (iii)
Əlavə elementlər
Səlahiyyətli orqanlar aşağıdakılara dair statistika saxlayırlarmı:
a)
PL, TM və ya əsas predikativ cinayətlər üçün tədqiqat, istintaq və ya məhkumluqla nəticələnən Şübhəli Əməliyyata dair Hesabatlar, b)
PL və TM-i cinayətlərinə görə ittiham edilmiş şəxslərə tətbiq ediləcək hər hansı cinayət sanksiyaları varmı?
c) Sorğunun icrasının təmin edilməsi və ya icrasından imtina edilməsindən asılı olmayaraq, PL və ya TM ilə əlaqəli hüquq mühafizə orqanları tərəfindən hazırlanması və ya qəbul edilməsi üçün digər rəsmi sorğular?
d)
müvafiq hallarda qeyd edilən
predikativ cinayətlərlə əlaqəli bir sıra işlər və dondurulmuş, həbs qoyulmuş və müsadirə edilmiş əmlakın məbləği? Tövsiyə 40 40.1. ölkələr səlahiyyətli orqanlarının xarici tərəfdaşlarla geniş şəkildə əməkdaşlıq etməsini təmin etməlidirlər. 40.1.1. ölkələr belə bir yardımın cəld, konstruktiv və səmərəli şəkildə
göstərilməsini təmin
edə bilməlidirlər.
40.2. əməkdaşlar arasında birbaşa olaraq məlumatın çevik və konstruktiv mübadiləsinə imkan verəcək və asanlaşdıracaq aydın və səmərəli üsullar yollar, mexanizmlər və ya kanallar olmalıdır 5 . Məlumat mübadiləsində (PL və ya ektradisiyadan başqa) və beynəlxalq əməkdaşlıqda istifadə edilən üsualyol, mexanizm və ya kanallar özündə qarşılıqlı əsasda məlumat mübadiləsinə imkan verən qanunları cəmləşdirir; Qarşılıqlı Anlaşma Memorandumu (QAM), eləcə də, müvafiq beynəlxalq və ya regional təşkilatlar və ya İnterpol və Eqmont Qrupu kimi orqanlar vasitəsilə ikitrərəfli və ya çoxtərəfli razılaşma və ya müqavilələr.
40.3. Belə məlumat mübadiləsi mümkün olmalıdır : (a) sorğu əsasında və ya spontan olaraq ölkənin öz təşəbbüsü ilə (b) həm pulların leqallaşdırılması və həm də müəyyən predikativ cinayətləri əhatə etməklə.
40.4. Dövlətlər bütün səlahiyyətli orqanlarının xarici tərəfdaşları adından
sorğuları icra
etməyə səlahiyyətləndirilməsini təmin etməlidirlər.
40.4.1. Xüsusilə, ölkələr MKO-lara aşağıdakı sorğuları xarici tərəfdaşları adından icra etmək hüququ təmin etməlidirlər: (a) şübhəli əməliyyata dair məlumatlar ilə əlaqəli informasiyaya münasibətdə axtarış da daxil olmaqla öz məlumat bazalarında axtarış etmək; (b) birbaşa və ya dolayı çıxışı ola biləcək digər məlumat bazalarında, o cümlədən hüquq mühafizə, ictimai, inzibati və məlumat bazalarında axtarış etmək.
40.5. Dövlətlər öz hüquq mühafizə orqanlarının əcnəbi əməkdaşlarının adından
təhqiqatları icra
etmək səlahiyyətini təmin etməlidir; digər səlahiyyətli orqanlar milli qanunvericiliyin imkan verdiyi hallarda xarici əcnəbi əməkdaşlarının adından təhqiqatları icra edə biləcək qədər səlahiyyət verilməlidir.
40.6. Məlumat mübadiləsi qeyri-mütənasib və ya həddən artıq məhdudlaşdırıcı şərtlərə məruz qoyulmamalıdır.
40.7. Əməkdaşlıq üçün sorğular sorğunun vergi məsələləri ilə əlaqəli hesab edilməsi əsası ilə rədd edilməməlidir. 40.8. Əməkdaşlıq üçün sorğuların icrasından maliyyə təsisatların və monitorinqdə iştirak edən digər şəxslərin fəaliyyətində gizlilik və ya konfidensiallığı nəzərdə tutan qanunlara (sorğu edilən müvafiq informasiyanın hüquqi
5 Cəld və konstruktiv məlumat mübadiləsinə vaxtında cavab verməmək və ya müvafiq tədbirlər görməmək və cavab verməməklə bağlı qeyri-məntiqi ləngimələr daxildir.
peşə imtiyaz və ya hüquqi peşə sirri təşkil etdiyi hallar istisnadır 6 ) əsaslanmaqla imtina edilməməlidir. 40.9. Dövlətlər səlahiyyətli orqanların qəbul etdikləri məlumatı səlahiyyətli qaydada istifadə etdiklərinə əmin olmaq üçün nəzarət və müdafiə mexanizmləri yaratmalıdırlar. Bu nəzarət və müdafiə mexanizmləri milli qanunvericilikdəki məxfilik və məlumatların qorunması müddəalarına uyğun olmalıdır 7 . Əlavə elementlər
40. Xarici ölkədə analoji səlahiyyətləri həyata keçirməyən səlahiyyətli orqanlarla cəld və konstruktiv məlumat mübadiləsinə imkan verən mexanizmlər varmı? Bu birbaşa və ya dolayı yolla yer alır? 8
40.10.1. Sorğu edən orqan praktikaya uyğun olaraq sorğu edilən orqana sorğunun məqsədini və kimin barəsində açıqlayırmı?
40.11. MKO digər dövlətin tərəfdaş MKO-nı tərəfindən sorğu edilən müvafiq informasiyanı digər səlahiyyətli orqandan və ya digər şəxslərdən əldə edə bilərmi?
6 bax meyar 16.2 7 Bu o deməkdir ki, minimum olaraq, mübadilə olunan məlumat, səlahiyyətli qurumlardan alınmış digər ölkədaxili məlumat kimi eyni məxfilik şərtləri ilə qorunmalıdır.
8 Xarici səlahiyyətli qurumlarla dolayı məlumat mübadiləsi, müraciətçi tərəfdən məlumatın alınmasından öncə bir və ya bir neçə yerli və ya xarici səlahiyyətli qurumlar vasitəsilə tələb olunan məlumatın ötürülməsi vəziyyətini də ehtiva edir. Yüklə 91,89 Kb. Dostları ilə paylaş:
|