Official Journal L 236

4. COMPETITION POLICY

1.

Treaty establishing the European Community, Title VI, Chapter 1,

Rules on Competition.

(a) Notwithstanding Articles 87 and 88 of the EC Treaty and provided

that the conditions set out below are fulfilled, Slovakia may apply

until the end of the fiscal year 2008 the corporate income tax

exemption granted on the basis of Government Regulation

No 192/1998 Coll. to one beneficiary in the motor vehicle

industry, provided that the total aid under this tax exemption

does not exceed 30 % of the eligible investment costs of the

relevant project incurred since 1998.

For the purposes of this paragraph, eligible costs shall be defined

on the basis of the Guidelines on national regional aid (

1

).

(b) Slovakia shall supply to the Commission monitoring reports

containing the following information:

— on a half-yearly basis, information on the eligible investment

undertaken by the aid beneficiary, and,

— on an annual basis, information on the aid granted to the aid

beneficiary under the aid scheme referred to above.

Slovakia shall provide the reports within four months of the end of

each half year or year, beginning by the end of April 2003. The

first reports shall include the information relating to the years

1998-2002. The last report shall be submitted by the end of

August 2009, unless agreed otherwise by the Commission and

Slovakia.

(c) Without prejudice to the preceding paragraph, the provisions on

monitoring contained in Council Regulation (EC) No 659/1999

laying down detailed rules for the application of Article 93 of

the EC Treaty shall apply.

(d) If the total aid reaches before the end of the fiscal year 2008 the

maximum admissible level set out in paragraph (a), the tax

exemption shall be discontinued and the normal corporate

income tax shall be due by the beneficiary for that part of the

company's earnings whose exemption from the tax would result

in exceeding the maximum admissible level.

2.

Treaty establishing the European Community, Title VI, Chapter 1,

Rules on Competition.

(a) Notwithstanding Articles 87 and 88 of the EC Treaty, Slovakia may

apply until the end of the fiscal year 2009 the corporate income

tax exemption on the basis of Act No 366/1999 Coll. on Income

Tax to one beneficiary in the steel industry, provided that the

following conditions are fulfilled:

(i) the aid beneficiary caps its production of flat products and its

sales of flat products (hot-rolled, cold-rolled and coated) in the

enlarged EU. These caps shall be established on the basis of the

figures concerned for the year 2001. As from 2002, the aid

beneficiary may make annual increases of 3% in the cap for

production and 2% in the cap for sales. The cap for sales shall

take effect as from the date of accession. Output of specific

product types may vary on condition that combined output

does not exceed the established caps;

(ii) the beneficiary does not extend its range of groups of finished

products existing on 13 December 2002;

(iii) the total aid granted to the beneficiary on the basis of Act

No 366/1999 Z. z. on Income Tax does not exceed a total

of US $ 500 million. This aid can only be granted once and

may not be extended or renewed under any circumstances. All

aid granted to the same beneficiary during the transitional

period must be included within the level of US $ 500 million.

(iv) the beneficiary meets the terms of the privatisation contract

regarding the maintenance of employment levels.

If the tax concession to the aid beneficiary is adapted in such a way

as to guarantee a significant reduction in the total aid amount while

not jeopardising viability, the Commission may review the above

conditions in accordance with the procedure provided for in Article

88(1) of the EC Treaty. Before beginning this procedure, the

Commission shall take full account of the views of Member

States on whether a reduction of aid is significant. These views

shall be expressed on the basis of a Commission recommendation

and on the basis of available relevant information.

(b) Slovakia shall supply to the Commission and the Council half-

yearly monitoring reports containing the following information as

regards the aid beneficiary:

— production (in tonnes) of each of the following products: hot

rolled coil, cold rolled sheet, galvanised sheet, tinplate, electrical

sheet, organic coated sheet, welded tubes, as well as any other

product (to be specified);

— sales (in tonnes) of the above products in the enlarged EU;

— development of employment in the company and the region as

well as progress in preparations for the orderly outplacement of

staff;

— once a year, the cost of staffing in the year and since privati-

sation;

— once a year, profits before tax for the fiscal year and the

specified total amount of aid.

Slovakia shall provide these reports within four months of the end

of each half year, beginning by the end of April 2003. The first

report shall include the information relating to the years 2000,

2001 and 2002. The last report shall be submitted by the end of

April 2010, unless agreed otherwise by the Commission, the

Council and Slovakia.

EN

918

Official Journal of the European Union

23.9.2003

---

(c) Without prejudice to the preceding paragraph, the provisions on

monitoring as contained in Council Regulation (EC) No 659/1999

laying down detailed rules for the application of Article 93 of the

EC Treaty shall apply.

(d) If the total aid reaches the maximum admissible level set out in

subparagraph (a)(iii) before the end of the fiscal year 2009, the tax

exemption shall be discontinued and the normal corporate income

tax shall be due by the beneficiary for that part of the company's

earnings whose exemption from the tax would result in exceeding

the maximum admissible level.

(e) If the beneficiary fails to meet the terms of the privatisation

contract regarding the maintenance of employment levels, the aid

shall be discontinued with immediate effect and the penalties

provided for in the privatisation contract shall apply.

(

1

) OJ C 74, 10.3.1998, p. 9.

5. AGRICULTURE

A. AGRICULTURAL LEGISLATION

32001 R 1260: Council Regulation (EC) No 1260/2001 of 19 June

2001 on the common organisation of the markets in the sugar sector

(OJ L 178, 30.6.2001, p. 1), as amended by:

— 32002 R 0680: Commission Regulation (EC) No 680/2002 of

19.4.2002 (OJ L 104, 20.4.2002, p. 26).

By way of derogation from Article 45 of Regulation (EC)

No 1260/2001 and the corresponding Articles of the other Regulations

on the common organisation of agricultural markets, Slovakia may

until 31 December 2006 continue to grant State aid in order to

ensure the functioning of the warehouse receipt and goods receipt

system laid down in Act No 144/1998 Z. z. on Warehouse Receipt

and Goods Receipt which entered into force on 1 June 1998.

Slovakia shall submit an annual report to the Commission on the

implementation of this State aid measure, indicating the form of the

aid and the amounts.

B. VETERINARY LEGISLATION

31964 L 0433: Council Directive 64/433/EEC on health conditions for

the production and marketing of fresh meat (OJ P 121, 29.7.1964,

p. 2012 and later amended and consolidated in OJ L 268, 29.6.1991,

p. 71), as last amended by:

— 31995 L 0023: Council Directive 95/23/EC of 22.6.1995 (OJ L

243, 11.10.1995, p. 7);

31977 L 0099: Council Directive 77/99/EEC of 21 December 1976 on

health problems affecting the production and marketing of meat

products and certain other products of animal origin (OJ L 26,

31.1.1977, p. 85 and later amended and updated in L 57, 2.3.1992,

p. 4), as last amended by:

— 31997 L 0076: Council Directive 97/76/EC of 16.12.1997 (OJ L

10, 16.1.1998, p. 25);

31991 L 0493: Council Directive 91/493/EEC of 22 July 1991 laying

down the health conditions for the production and the placing on the

market of fishery products (OJ L 268, 24.9.1991, p. 15), as last

amended by:

— 31997 L 0079: Council Directive 97/79/EC of 18.12.1997 (OJ L

24, 30.1.1998, p. 31).

(a) The structural requirements laid down in Annex I to Directive

64/433/EEC, in Annexes A and B to Directive 77/99/EEC and in

the Annex to Directive 91/493/EEC shall not apply to estab-

lishments in Slovakia listed in the Appendix to this Annex until

31 December 2006, subject to the conditions laid down below.

(b) As long as the establishments referred to in paragraph (a) above

benefit from the provisions of that paragraph, products originating

from those establishments shall only be placed on the domestic

market or used for further processing in the same establishment,

irrespective of the date of marketing. These products must bear a

special health/identification mark.

The previous subparagraph also applies to all products originating

from integrated meat establishments where a part of the estab-

lishment is subject to the provisions of paragraph (a).

(c) Slovakia shall ensure gradual compliance with the structural

requirements referred to in paragraph (a) in accordance with the

deadlines for correcting existing shortcomings set out in the

Appendix to this Annex. Slovakia shall ensure that only those

establishments which fully comply with these requirements by

31 December 2006 may continue to operate. Slovakia shall

submit annual reports to the Commission on progress made in

each of the establishments listed in the Appendix, including a list

of the establishments which have corrected the existing short-

comings during the year in question.

(d) The Commission may update the Appendix to this Annex before

accession and until 31 December 2006, and in this context may

add to a limited extent or delete individual establishments, in the

light of progress made in the correction of existing shortcomings

and the outcome of the monitoring process.

Detailed implementing rules to ensure the smooth operation of the

above transitional regime shall be adopted in accordance with Article

16 of Directive 64/433/EEC, Article 20 of Directive 77/99/EEC and

Article 15 of Directive 91/493/EEC.

EN

23.9.2003

Official Journal of the European Union

919

---