The copyright of this thesis belongs to its rightful author and/or other copyright

iv 

 

ABSTRACT 

 

This  research  is  related  to  Constitutional  Court  Verdict  Number  53/PUU-VI/2008  on 

Judicial Review of Article 74  of Company  Liability Act Number 40/2007. The verdict 

officially and legally stipulates that mandatory CSR legal provision be made consistent 

with  the  Indonesian  constitution.  Therefore,  the  mandatory  CSR  legal  provision  is still 

part of Act Number 40/2007 of  Limited Company  Liability. The verdict was passed in 

2008  but  its  realization  was  delayed  since  the  Ministry  for  Justice  and  Human  Rights 

passed  Regulation  Number  47/2012  on  Social  and  Environmental  Responsibility.  This 

regulation  is  only  executed  four  years  after  the  regulation  was  released.  During  that 

period  there  was  pro  and  contra  debates  among  business  associations,  the  government, 

CSR  academics,  and  CSR  based  NGOs  on  the  enactment  of  mandatory  CSR  legal 

provision.  This  research  examines  and  analyzes  the  following  key  issues:  (1)  the 

philosopical  rationale  behind  the  enactment  of  mandatory  legal  provision,  (2)  the 

mandatory  CSR  standard  of  guidelines  currently  used  by  corporations,  and  (3)  the 

functions,  liabilities  and  jurisdiction  of  the  mandatory  CSR  surveillance  body  in 

Indonesia.  Using  a  qualitative  approach,  this  study  applies  a  content  analysis  as  an 

analysis  tool.  Relevant  data  from  journal  articles,  relevant  books,  Bill,  and  rules  and 

regulations  were  collected.  Additionally,  some  field  data  were  collected  from  the 

interviews  with  thirty  key  CSR  resource  persons.  These  respondents  consisted  of 

academics,  CSR-based  NGOs,  government  officials,  corporations,  and  business 

association  representatives.  The  findings  are  as  follows;  the  government  of  Indonesia 

should  strengthen  regulation  on  CSR  by  passing  an  Act  on  CSR,  the  establishment  of 

CSR  surveillance  body  is  necessary,  mandatory  CSR  rules,  regulations,  and  guidelines 

are also important to be codified and passed by the Government and Indonesia Manual 

on  Mandatory  CSR  is  encouraged  to  be  passed  by  the  Government.  Accordingly,  this 

research significantly provides some recommendations on a comprehensive information 

dissemination of the enactment of mandatory CSR. It also suggests a proper mandatory 

CSR standard be outlined to suit the Indonesian context and complexity, and that better 

management  functions,  liabilities,  and  jurisdictions  of  the  mandatory  CSR  surveillance 

body  be  strengthened  in  Indonesia.  It  is  hoped  that  the  findings  would  benefit  the 

implementation  of  mandatory  CSR  legal  provision  and  the  drafting  of  a  better 

mandatory CSR legal framework in the country. 

 

Keywords: Corporate Social Responsibility, CSR Law, Mandatory CSR, Policy CSR. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

---

v 

 

ACKNOWLEDGEMENTS 

All praise is due to Allah SWT, peace and blessing be upon Prophet Muhammad 

SAW,  his  family  and  his  companions.  I  would  like  to  express  my  appreciation  to  the 

following person who always support and help me during this thesis- making. 

I  would  like  to  acknowledge  advice,  guidance,  support  and  kindness  of  my 

academic supervisor Prof. Dr. Asmah Laili Hj Yeon. Thank you for all the opportunities 

that you have showed me to which definitely will help me in my future career.  

I  acknowledge  for  scholarship  is  provided  by  Aceh  Scholarships  Commission 

who  gave  me  an  opportunity  to  pursue  my  PhD  degree  in  Law  at  College  of  Law, 

Government  and  International  Studies  Universiti  Utara  Malaysia  (UUM).  Further,  I 

highly  appreciate  the  support  and  contribution  of  all  people  including  all  Aceh  PhD 

students who encourage me to finish my thesis in time. 

Moreover,  my  endless  appreciation  is  directed  to  my  wife,  Susanti  who  always 

accompanying  me  and  encouraging  me  in  her  passionate  and  also  waiting  for  a  long 

period of my study at UUM. 

In addition, I would like to acknowledge my endless appreciation and perpetually 

grateful to my late mother Rosdiana Dalimunthe for what I have achieved today. she had 

taught  me  to  be  a  tough  person  and  she  will  remain  in  my  heart  forever.  Allah 

Subhanahu  Wata’ala  grants  her  a  jannah.  Even  though,  you  are  not  exist  today  but  I 

believe that  your soul are still standing by me. her spirit will be the greatest power for 

me to sustain my life ever.  

My special thanks also come to my late step mother Sri Mulyani who has supported and 

helped me very  much in the early stage of  my study.  Further,  my  great appreciation  is 

also  given  to  my  late  uncle  Ilham  bin  Tgk  Ilyas  Leube  for  his  support  both  spirit  and 

financial. May Allah Subhanahu Wata’ala grants him a jannah too. 

I would like also to thankful to my father Muhammad Darsah who never give up 

providing me advice, guidance and supports in whole my life, especially during my PhD 

study at UUM. Again, my highly appreciation come to my younger sister Dia Aulia, her 

husband Tawarmiko and my three nephews Akbar Al-Hazhiem, Isagali and Sirhan Adli. 

Your endless support to my study is really unforgettable. 

At last but not least, I would like to thankful to anybody who support me during 

the  completion  of  my  thesis,  their  humble  acceptance  and  valuable  inputs  and  advice 

always be a spirit for me to finish my thesis. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

---