AGBank Açıq Səhmdar Cəmiyyəti
31 dekabr 2014-
cü il tarixində tamamlanmış il üzrə maliyyə hesabatlarının tərkib hissəsini təşkil edən Qeydlər
16
Müştərilərə verilmiş kreditlər, davamı
(c)
Girovun və sair kredit təminatlarının təhlili, davamı
(ii)
Sahibkarlara verilmiş kreditlər, davamı
Yuxarıdakı cədvəllər həddindən artıq girovlanma effekti istisna olmaqla təqdim olunur.
Girovun
ədalətli dəyəri kreditin başlandığı tarixdə qiymətləndirilmişdir və Bankın bütün kreditlər
üzrə sonrakı dəyişikliklər üçün yenilənməmişdir. Girovun qiymətləndirilməsi haqqında məlumat,
əgər varsa, bu qiymətin nə zaman qoyulmasından asılıdır.
Girovun çoxsaylı növləri tərəfindən təmin olunan kreditlər üçün, dəyərsizləşmə üzrə
qiymətləndirilməyə uyğun olan girov açıqlanmışdır. Kiçik və orta müəssisə borcalanlarının
səhmdarları kimi fiziki şəxslərdən alınmış qarantiyalar və qiymətli kağızlar dəyərsizləşmə üzrə
qiymətləndirmə məqsədləri üçün nəzərdə tutulmamışdır. Müvafiq olaraq, bu cür kreditlər və qismən
təmin olunmuş kredit risklərinin təmin olunmamış hissələri girovsuz kreditlər və ya sair kredit
təminatı olaraq təqdim edilir.
Vaxtı keçməmiş və ya dəyərsizləşməmiş kreditlərin bərpa oluna bilmə xüsusiyyəti, əsasən, girovun
dəyərindən daha çox borcalanın krediti ödəmə qabiliyyətindən asılıdır və Bank hər hesabat tarixində
girovun qiymətləndirilməsini mütləq şəkildə yeniləmir.
(iii)
Digər fərdi müştərilərə verilmiş kreditlər
İpoteka kreditləri daşınmaz əmlak tərəfindən təmin edilir. Bankın siyasəti girovun maksimum 70%
dəyərində kreditləri verməkdən ibarətdir.
Aşağıdakı cədvəllər ipoteka kreditləri üzrə, dəyərsizləşmə üzrə ehtiyatı çıxılmaqla kreditlərin,
təmin edən girov qoyulmuş daşınmaz əmlak haqqında məlumatı əks etdirir:
31 dekabr 2014
AZN’000
Müştərilərə verilmiş kreditlər,
balans d
əyəri
Girovun ədalətli dəyəri
-
ilkin tanınma zamanı
qiym
ətləndirilmiş girov
Vaxtı keçməmiş kreditlər
60,408
60,408
Vaxtı keçmiş kreditlər
169
169
Cəmi ipoteka kreditləri
60,577
60,577
31 dekabr 2013
AZN’000
Müştərilərə verilmiş kreditlər,
balans d
əyəri
Girovun ədalətli dəyəri
-
ilkin tanınma zamanı
qiym
ətləndirilmiş girov
Vaxtı keçməmiş kreditlər
44,889
44,889
Vaxtı keçmiş kreditlər
318
318
Cəmi ipoteka kreditləri
45,207
45,207
Yuxarıdakı cədvəllər həddindən artıq girovlanma effekti istisna olmaqla təqdim olunub.
Müəyyən ipoteka kreditləri üzrə Bank əmlak dəyərindəki təxmini dəyişiklikləri nəzərə almaqla cari
dəyələrə olan kreditlərin başlanğıcında əldə edilmiş girovun qiymətləndirilmiş dəyərlərini yeniləyir.
Digər ipoteka kreditləri üzrə girovun ədalətli dəyəri kreditlərin başlanması tarixində
qiymətləndirilmişdir və hesabat tarixinə sonrakı dəyişikliklər üçün düzəlişlər edilməmişdir.
İstehlak kreditlərin 55%-i (2013: 55%) qarantiya məktubları tərəfindən təmin edilir, qalan hissəsi
isə pul vəsaitləri tərəfindən təmin olunur və Bank həmin girovun maksimum 80% (2013: 80%)
dəyərində kreditlər verir.
Avtomobil kreditləri əsas avtomobillər tərəfindən təmin edilir. Bankın siyasəti girovun maksimum
70% (2013:70%)
dəyərində avtomobil kreditləri verməkdən ibarətdir.
38
AGBank Açıq Səhmdar Cəmiyyəti
31 dekabr 2014-
cü il tarixində tamamlanmış il üzrə maliyyə hesabatlarının tərkib hissəsini təşkil edən Qeydlər
16
Müştərilərə verilmiş kreditlər, davamı
(c)
Girovun və sair kredit təminatlarının təhlili, davamı
(iv)
Balansa alınmış girovlar
31 dekabr 2014-
cü il tarixində tamamlanmış il ərzində Bank ümumi dəyəri 1,246 min AZN (2013:
1,122 min AZN)
olan müştərilərə verilmiş kreditləri təmin edən girov üzrə nəzarəti əldə etməklə
müəyyən aktivlər əldə etmişdir. 31 dekabr 2014 və 2013-cü il tarixlərinə borcun ödənilməsi əvəzinə
götürülmüş girov aşağıdakılardan ibarətdir:
2014
AZN’000
2013
AZN’000
Daşınmaz əmlak
2,383
1,841
Cəmi balansa alınmış girovlar
2,383
1,841
Bankın qaydaları bu aktivlərin mümkün qədər tez satılmasından ibarətdir.
(d)
Kredit portfelinin sənaye və coğrafi təhlili
Müştərilərə verilmiş kreditlər, əsasən, Azərbaycan Respublikasında yerləşən və iqtisadiyyatın
aşağıdakı sahələrində fəaliyyət göstərən müştərilərə verilmişdir:
2014
AZN’000
2013
AZN’000
İstehlak kreditləri
144,582
146,308
Ticarət
130,345
139,472
Tikinti
56,978
46,942
İstehsal
50,197
37,950
Kənd təsərrüfatı
47,267
32,571
Nəqliyyat
5,607
3,938
Bələdiyyə orqanları
53
97
Sair
2,391
272
437,420
407,550
Dəyərsizləşmə üzrə ehtiyat
(52,856)
(44,239)
384,564
363,311
(e)
Əhəmiyyətli kreditlər
31 dekabr 2014-
cü il tarixində Bankın kredit qalığı kapitalın 10%-dən çox hissəsini təşkil edən
səkkiz (2013: on iki) borcalanı və ya əlaqəli borcalan qrupları vardır. 31 dekabr 2014-cü il tarixində
bu kreditlərin ümumi dəyəri 66,589 min AZN (2013: 91,003 min AZN) təşkil etmişdir.
(f)
Kreditin ödəniş müddəti
Kredit portfelinin ödəniş müddəti haqqında məlumat Qeyd 27(f)-də təqdim olunur. Həmin
məlumatda hesabat tarixindən kreditlərin müqavilə üzrə ödəniş tarixinədək qalmış müddətlər əks
olunur. Bankın verdiyi kreditlərin qısamüddətli xarakterini nəzərə alaraq, ehtimal olunur ki, ödəniş
müddətləri başa çatdıqda əksər kreditlərin müddəti uzadılacaqdır. Müvafiq olaraq, kredit portfelinin
real ödəniş müddəti müqavilələrdə əks etdirilən müddətlərdən əhəmiyyətli dərəcədə uzun ola bilər.
39