Manifiesta

A partir del 26/11/2009 y hasta el 19/5/2010 se registraron en la cuenta corriente de Antártica Argentina S.A., seis (6) transferencias por un total de $71.200, todas provenientes de la cuenta corriente nro. 45154, abierta también en el Banco Supervielle S.A., a nombre de Alejandro Gotkin. Dichas operaciones se contabilizaron, por fecha y monto: el 26/11/2009 por $40.000; el 27/11/2009 por $3.500; el 30/11/2009 por $7.200; el 25/2/2010 por $13.000; el 26/2/2010 por $7.000 y el 19/5/2010 por $500.

Respecto a los egresos: de 15 cheques suministrados por el Banco Supervielle S.A., cobrados en la Sucursal Villa Crespo de la Ciudad de Buenos Aires, se observó que trece valores fueron cobrados por el Sr. Alejandro A Gotkin, entre el 3/3/2009 y el 12/6/2009, por un total de $4.378.955. Los restantes fueron cobrados, uno por el Sr. Hernán Martínez, DNI 28.840.667, por el importe de $49.000, con la aclaración del domicilio en la calle Álvarez Thomas 198 y el último fue cancelado a nombre de Antártica Argentina S.A., el 4/6/2009, por $150.000.

Del análisis de los extractos de la cuenta corriente de Antártica Argentina SA, se verificaron otros 31 cheques depositados en otros bancos.  El importe total de los 31 cheques –de los que no se dispone copia- fue de $304.627, cancelados entre el 27/3/2009 y el 26/2/2010.

También se observó una sola transferencia, fechada el 8/5/2009, por un total de $160.400, cuyo destinatario fue la empresa Toyota Argentina S.A. (CBU 0702007-20000002257668) para el pago de una camioneta 0km, modelo Hilux SW4 4X4 SRV 3.0 TDI A/T, dominio IBM 183, adquirida por Alejandro Gotkin y patentada a su nombre el 15/5/2009. 

Por otro lado, todos los ingresos acreditados en la cuenta provinieron en su mayoría de depósitos de cheques pertenecientes a una cuenta de la Fundación Madres de Plaza de Mayo y, en mucha menor proporción, al Instituto de Vivienda de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y el Sr. Pablo G. Schoklender. Así también, se efectuaron depósitos en efectivo y transferencias provenientes de la cuenta corriente del Sr. Gotkin abierta en el Banco Supervielle S.A.

El egreso de los fondos fue a través del retiro en efectivo, utilizando la modalidad de cheques cobrados por caja, por el Presidente de la empresa y firmante de la cuenta, Sr. Alejandro A. Gotkin. Los importes restantes fueron canalizados mediante cheques que fueron cobrados por distintas personas físicas y jurídicas y mediante una transferencia a la empresa Toyota Argentina S.A.

En síntesis, en la cuenta de Antártica Argentina en el período analizado ingresó, mediante depósitos de cheques, efectivo y transferencia, la suma de $5.103.425 y egresó, camuflado bajo cobro de cheques en caja (retiro de fondos en efectivo), cheques de cámara y transferencias, la suma total de $5.043.782.

         En la apertura de la cuenta aludida, el Presidente de la Sociedad Anónima manifestó que la misma desarrollaría tareas de “importación y puesta en marcha de maquinarias vinculadas a la construcción de viviendas sociales”, sin embargo, de los movimientos de cuenta corriente y de la información provista por el Banco Central en el Stock a disposición, no se registran operaciones de pago de importaciones o de comercio exterior a nombre de la sociedad.

         Además, todos los depósitos de la cuenta del Banco Superville fueron endosados por la Fundación Madres de Plaza de Mayo, con lo cual los fondos de la misma procederían en su totalidad de pagos efectuados por dicha Fundación. Los ingresos acreditados en la cuenta eran retirados mediante la extracción de dinero a través de cheques de caja, lo cuales, en los términos de la UIF, “imposibilita el seguimiento de los fondos”.

         2.1.A.- IMPUTADOS:

En términos generales se deberá imputar el manejo de esta empresa, desde su creación, la que fuera utilizada como instrumento para recibir fondos de la Fundación y luego, a través de transferencias, cheques, retiros en efectivo, etc. se desviaban los fondos para darles una apariencia de licitud y, a partir de ello, lograr un  beneficio particular de los imputados. Concretamente se analizará la responsabilidad particular en los hechos que será descripta a continuación.

Alejandro Abraham Gotkin: titular del DNI 18.750.235, CIPFA 8.089.396, nacido el 13/12/1964, con domicilio conyugal en calle Estomba 1368, CABA, hijo de León y Ester Zbar (ambos con domicilio en Apolinario Figueroa 267, 1er piso, dpto. C, CABA), casado con Marcela Zlotogorski, DNI 17.896.350, CIPFA 7.741.985, nacida el 24/5/1966 (Confr. legajo personal aportado nro. 3 por  la UFILAVDIN fs. 10, 11/19, 104 y fs. 105/108).

Según informó la Administración Nacional de la Seguridad Social, Alejandro Abraham Gotkin fue empleado de la “Fundación de Madres de Plaza de Mayo” (CUIT 30-70947163-1) desde septiembre de 2009 hasta febrero de 2011. Su remuneración, con la excepción de este último mes (feb./2011) en el cual percibió $225,59, promedió la suma de $2.500 y, en los meses de aguinaldo, llegó a los $3.600 (fs. 20/30). Asimismo, presenta aportes como autónomo en la categoría V (ingresos desde $30.001) desde el 01/4/2005 y pagos en concepto de Monotributo (categoría E, hasta 72.000) desde el 1/8/2004. Se halla exento del pago del Impuesto al Valor Agregado y verifica también alta en ganancias desde el 1/4/2005. (fs. 11/19).

         Corresponde imputarle al nombrado en su calidad de Socio y Presidente de la empresa Antártica Argentina SA el desvío de los fondos públicos provenientes de la Fundación Madres de Plaza de Mayo, para su beneficio personal y de sus cómplices. La empresa recibió en su cuenta nro. 00384652-001, al menos 23 cheques por un monto de $3.904.600 librados en la cuenta 1000-54961/3 de la Fundación, como así también, cheques por un monto de $487.025,22 provenientes en forma directa del Instituto de la Vivienda de la Ciudad de Buenos Aires.

         Además de ello corresponde imputarle el ingreso a sus cuentas personales, cuenta corriente nro. 45154, sumas de dinero por transferencias realizadas por Antártica Argentina SA.

Leonardo Alejandro Hubscher: (se acompaña Legajo personal nro. 14 aportado por la UFILAVIDN) resulta ser titular del D.N.I. N° 12.863.545 y de la C.I.P.F.A. N° 7.300.852; con fecha de nacimiento el 21 de julio de 1961 (fs. 1).

Según informó la Administración Nacional de la Seguridad Social, Leonardo Alejandro Hubscher presenta aportes al Sistema desde el mensual diciembre 2008 en la empresa “SETEK S.A.” (CUIT 30-70790423-9, con domicilio registrado en calle Bartolomé Cruz 1332, P.B., de la localidad de Vicente López, provincia de Buenos Aires, y declara como actividad principal “servicios de investigación y seguridad N.C.P.”) siendo su remuneración de $2.331,00. También, registra aportes como autónomo desde septiembre de 2009 (fs. 2/31).

Concretamente corresponde imputarle su participación, junto Alejandro Gotkin, en la apertura de la cuenta nro. 00384652-001 de la empresa Antártica Argentina SA, habiéndoselo indicado como referencia, respaldándose su firma por la empresa Eagle &Security SA, de la que a la postre resultara Presidente Alejandro Gotkin (Confr. informe AFIP fs. 4664), esta misma nunca presentó los balances.

Marcelo Gabriel Lewkowicz: Deberá imputársele, igual que en el caso anterior, su participación en la apertura de la cuenta nro. 00384652-001, referenciando su firma con la empresa Setek SA, cuya titularidad, se determinó a la postre, resultaba de Guillermo Darío Santoro, la que no presentara balances ante la AFIP (Confr. informe de fs. 4464).

         Esta empresa junto con Eagle & Security, en la parte pertinente de esta presentación, se describen como aquellas entidades que se constituían con la finalidad de materializar el desvío de fondos que eran luego retirados en efectivo por los imputados, para darle apariencia lícita, adquiriendo importantes cantidades de bienes integrando el patrimonio de los socios.

 Pablo Guillermo Schocklender: Se le deberá imputar el depósito en la cuenta nro. 00384652-001, entre los días 20/02/09 y 23/02/09, por un total de $452.000, de la cuenta nro. 191-001-055417-3 del Banco Credicoop, la que recibiera, según se explicara, sumas de dinero de la cuenta de la Fundación nro. 191-001-597752-8.

Guillermo Darío Santoro: (Legajo nro. 10 aportado por la UFLAVDIN) DNI N° 17.454.225, CUIT N° 20-17454225-3, nacido el 10/05/1965, casado con Verónica Alejandra Zlotogorski (hermana de Marcela Nancy Zlotogorski, a su vez, esposa de Alejandro Gotkin), con domicilio en Mariano Acha 997, 1° piso, dpto. “C”, CABA. Conforme se desprende del informe de antecedentes comerciales NOSIS, también presenta domicilio alternativo en calle Boulogne Sur Mer 478, piso 4to, CABA (te. 4863-3714) (fs. 1/8 del legajo aportado).

Se encuentra inscripto en la AFIP, desde el 17/09/1997, en la actividad de “servicios de elaboración de datos y computación” teniendo domicilio fiscal en el inmueble de la calle Sarmiento 4335, 1° piso, dpto. 8, CABA (te. 4862-2288) (fs. 1 idem).

         Presenta aportes al sistema provisional desde el mensual 11/2008, de parte de la firma “Sofrecom Argentina S.A.” (CUIT N° 30-65699223-5), con domicilio fiscal en cale Reconquista 609, piso 3°, CABA, con una remuneración imponible de $8.160,00, siendo su situación de revista “activo” y contratados a “tiempo completo indeterminado” (fs. 2 y  9/28 idem).

Se le deberá imputar en su carácter tanto de Director, como Director Suplente de la empresa Antártica Argentina SA, el desvío de los fondos públicos provenientes de la Fundación Madres de Plaza de Mayo que recayeran en la cuenta de la empresa nro. 00384652-001, los cuales posteriormente egresaron con diferentes destinos procurando una apariencia de licitud a los bienes adquiridos a través de estos.

Gerardo Adrián Gotkin: (Legajo nro. 13 aportado por la UFILAVIN) CUIT N° 20-20694479-0, DNI N° 20.694.479, nacido el 02/2/1969, hijo de León y Ester Zbar (ambos con domicilio en Apolinario Figueroa 267, 1er piso, dpto. C, CABA), hermano de Alejandro A. Gotkin (DNI 18.750.235), casado con Marcela Judith Bengielsdorf (DNI 21.932.687), con domicilio en Leopoldo Marechal 1332, P.B., CABA, tel. nro. 4855-9260 (fs. 1/7 y 13/15).

Se encuentra inscripto en la AFIP, desde el 01/08/2010, en la actividad principal de “servicios de agencia de noticias y servicios de información” y como actividad secundaria “servicio de asesoramiento, dirección y gestión empresarial realizados por integrantes de los órganos de administración y/o fiscalización en sociedades anónimas”; registra domicilio fiscal en la calle Valentín Virasoro 1443, 7mo piso, dpto. A, CABA. En este sentido, desde el 01/08/2010, verifica alta en el Impuesto a las Ganancias Personas Físicas y se halla inscripto en el régimen de trabajador autónomo en la categoría T1, Cat. IV (fs. 1).

Corresponde imputarle en su carácter de Director de la Empresa Antártica Argentina SA el desvío de los fondos públicos provenientes de la Fundación que, depositados en la cuenta de la empresa nro. 00384652-001, posteriormente egresaban con diferentes destinos; procurando una apariencia de licitud a los bienes adquiridos con dichos fondos.

Hernan Martínez (DNI 28.840667), se le deberá imputar el retiro de fondos por $49.000 de la cuenta de la empresa Antártica Argentina SA, los cuales se presume fueron provistos por  la Fundación Madres de Plaza de Mayo y de organismos públicos, aportando como domicilio el de la calle Alvares Thomas 198, CABA, domicilio en el que se comprobó funcionaba la firma Meldorek SA y otras empresas involucradas.

Adriana Maria Rodriguez, Ernesto Luis Cerneaz, Víctor Cesar Orsi, Luis Stalloca, Edgardo Luis Stalloca: si bien los nombrados aparentemente integraron esta sociedad “fantasma” desde el año 2001 hasta el año 2008, resulta necesario escucharlos en los términos del art. 294, en razón a que existe un estado de sospecha suficiente que permite afirmar que dicha empresa, desde su constitución, estaba destinada a ser generadora de operaciones de ingreso y egreso de dinero y realizar maniobras tendiente al lavado de activos provenientes de ilícitos. Por ello, deberán declarar en torno a su participación en cargos directivos de dicha empresa.

2.1.B.- PRUEBAS:

         Sin prejuicio de los elementos de prueba que puedan constar en la causa que en trámite por ante el Juzgado Federal N° 5, Secretaría N° 9, esta Fiscalía ha podido individualizar los siguientes indicios que corroboran el estado de sospecha sobre los imputados:

Empresas cuya titularidad se verificó resultaban de los imputados:

·        Partner Human Resources: Fs. 10699 (constancia de Nosis) Se Constituye el13/02/02, socios: Alejandro Graham GOTKIN –presidente-, Guillermo Darío  SANTORO –director suplente-, (publicado en el Boletín oficial Capital Federal nro. 29842 del 20/02/02).             

·        Expedition SA: Fs. 10704. Nosis el 07/04/10 se constituye. Socios: Leonardo Alejandro HUBSCHER –presidente- y Alejandro Graham GOTKIN -director suplente- (B.O. 31911 del 27/05/10).

·        Fun Pro SA: Fs. 10704 Nosis. El 05/10/09 se constituye. Gabriel Serafín ADAMOLI y Alejandro Graham GOTKIN (ambos se designan gerentes) (BO de la Rep. Arg. nro. 31751 del 5/10/09).

·        Sabero Argentina SA.: Fs. 10705- NOSIS. por acta de asamblea ordinaria del 05/01/09 se aprobó la designación de nuevos miembros del directorio compuesto por presidente: Alejandro Ariel SRAGOWICZ, director suplente Gotkin y titular: SUMIT HERO CHUGANEE. B Of de Rep. Arg. nro. 31591 del 10-02-09.De esta sociedad, Gotkin fue presidente hasta el 27/04/07 de ahí en más, Nueva designación de directorio. SRAGOWICZ y Gotkin quedo como suplente (B.O. 31217 del 14/08/07). El 14/08/03 se constituye –fs10706- con un directorio compuesto por: Gotkin como presidente, Director suplente: Guillermo Darío Santoro (B.O. 30218 del 22/08/03). Guillermo Darío Santoro estaba en representación de SABERO AUSTRALIA PTY.

·        Armoring System: por medio de asamblea ordinaria del 16/05/05 se resolvió la siguiente composición del  directorio: Presidente: Dorf. Directores titulares PITRACH y Gotkin., quien en asamblea posterior (03/06/2006) queda como director suplente conforme lo publicado en (B.O. de Arg. nro. 31030 del 10/11/06). Fs10705; en el legajo de Gotkin de la UFILAVDIN surge que se constituye en fecha 01/10/02: fundadores: Dorf-Pitrach-Navaza-Alliaud.

·        Sky Performance SA: El 21/10/05 se constituye. Gotkin (Presidente) surge como socio junto a Dorf (Director Suplente). (Boletín oficial del 03/11/05 nro. 30773). Fs. 10705- constancias de NOSIS. A fs. 11601/10 surge la Escritura Pública nro. 135 en la que figura el acta constitutiva. Realizada entre Gotkin y Dorf.

·        Urban Construction SA: Se constituye el 20/09/05, Gotkin es el Presidente y el Director suplente: Paolo Daniel Alberto. (Boletín of nro. 30746 del 26/09/05). Fs. 10705 NOSIS y fs. 11378: escritura nro. 105.

·        Iturnet System SA.: Se constituye el 11/08/04 PRESIDENTE: Gotkin, Director suplente: Hubscher (Publicada en boletín oficial del 31/08/04 nro. 30474). Aparece una publicación anterior con designaciones similares de directorio. Fs. 10706 constancias de NOSIS.

·        Iturnet SA: Se constituye el 26/06/03. Socios: Gotkin (Presidente) y Hubscher (Director Suplente). Fs. 10706. (BO. nro. 30246, del 01/10/03).

·        Eagle Security & Investigations SA.: Fs. 10707, se constituye en fecha 11/11/00 con Gotkin  como presidente y Dir. Sup. Ricardo Luis Epstein. (BO 29539 del 4/12/00) NOSIS. El día 11/02/11 Gotkin renuncia a la Presidencia (B Of Arg.: 32159 del 30/05/11). Fs. 10703 y 10707 NOSIS. Fs. 11784/7 surge la Escritura de Constitución nro. 496 realizado entre Gotkin y Epstein, como Presidente y Director suplente respectivamente.

·        La Maliu SA: Fs. 10706: el 25/06/03 se constituye. Gotkin aparece como Presidente y Hubscher como Director Suplente (BO nro. 30184 del 03/07/03). Constancias de NOSIS.

·        Exportadora Kano SA: Fs. 10708: acta del 08/04/11 se venden la totalidad de las acciones a Hubscher y a Gotkin; Presidente Gotkin y Suplente: Hubscher  (BO de fecha 26/04/11 nro. 32136). En el expediente de Gotkin realizado por la UFILAVDIN, surge que la fecha de constitución es el 19/11/09 y son fundadores: Katany Szmuch.

·        Dilanco SA: fs. 10708: se abre una sucursal (dice “por un día”) por acta del 02/09/04. Gotkin se nombra representante.

·        Envío Express SRL.: 05/04/00 socios resuelven que Gotkin cede y transfiere todas sus cuotas a Ernesto y a Elián DUEK.  Gotkin renuncia su calidad de Gerente.- fs. 10708 (BO 29389 del 2/5/00).

·        Inteligencia de marca SA: Escritura nro. 16 del 04/04/11, inserta protocolo del acta de directorio 02/02/11 y asamblea del 07/02/11 en las que se eligieron nuevas autoridades: Guillermo Santoro Presidente – Director Suplente: Gerardo Adrian Gotkin (B.O. NRO. 32126 del 08/04/11). Fs. 5

·        Sueño Blanco SRL: fs. 6, Boletín oficial del 10/09/10 nro. 31984, designación de directorio: designación de  Guillermo Santoro como gerente.-

·        Construyendo el Futuro SA: fs. 10896: escritura nro. 215 folio 527del libro de registros del escribano Jorge Oks. Escritura donde surge la constitución el 09/09/10; entre Gerardo Gotkin (presidente) y Guillermo Santoro (director suplente). Ese dato también surge del legajo personal de Guillermo Santoro aportado por la UFILAVDIN.- Boletín nro. 31987 del 15/09/10.- FS 5.

·        Setek SA: fs.6 informe UFILAVDIN de personas físicas: Guillermo Santoro. (B.O. nro. 30758 del 13/10/05) Designación de Santoro como Director Suplente. A fs. 7 surge que el acta de constitución de Setek SA fue determinado mediante asamblea en boletín oficial nro. 29842 de fecha 20/2/02: constitución el 13/02/02 realizada por LEWCOWICZ y SANTORO. Se constituyen, inicialmente, como presidente y director suplente.-  ver también legajo personal de Santoro fs. 93-

·        Serlocom SA: se constituye el 26/06/03, Guillermo Santoro como presidente y Adriana Virginia del Lago como directora suplente. Boletín oficial de la republica argentina del 03/07/03 nro. 30184.- fs. 6 y 7 del  legajo personal armado por la UFILAVDIN sobre Santoro.-

·        Operaciones satelitales SA: (fs. 35) Escritura nro. 432 folio 1.469 del 16/12/10 reg. 1913: Leonardo A Hubscher: surge como presidente, y director Suplente DORF. Boletín Oficial Rep. Arg. Nro.32061 del 03/01/11. También obra en la causa a fs. 11092/11095 copia de Escritura N° 432. Constitución de Sociedad Anónima “Operaciones Satelitales S.A.” entre Leonardo Alejandro Hubscher y Gustavo Dorf.

·        I Security SA: (fs. 37) Se constituye el 12/04/05 Leonardo Hubscher y Gustavo Dorf son director suplente y presidente, respectivamente.- escritura 30 del 12/04/05, publicado en el B.O. nro. 30636 del 20/04/05.

         Este cúmulo de actividades de constitución de sociedades por parte de los imputados es un elemento que hace sospechar a esta Fiscalía respecto al modus operandi de los mismos, en cuanto a que el dinero recibido era desviado a través de este entramado orquestado al efecto.

·       Fs. 9879/80: Informe de Irene Paula Veisberg y Horacio Cesar Domínguez Gerentes de Análisis de Información de Operaciones Especiales del BCRA sobre las tareas para determinar la ruta del dinero de las cuentas de Sergio Schoklender y Pablo y la empresa  Antártica Argentina.

·       Fs. 10807/11889: copia de venta de Schoklender Pablo Guillermo a Antártica Argentina escritura nro. 55; copia de escritura constitutiva de Antártica Argentina SA; contrato de locación entre Leonardo Hubscher y la empresa MILA 18 SA; copia fiel de los libros de protocolos N° 1,6, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 20, 27, 28 y 29 del año 2009, del Registro Nacional Notarial N° 1689 de titularidad de la Escribana Adriana E. Cingolani.

·       Fs. 11890/11966: copia de Poder General Judicial de Antártica Argentina SA a Porretti Martín Miguel. Protocolización de actas de inscripción de directorio de “Eagle Security &Investigations SA” y constitución de la misma aportado por la Escribana Adriana E. Cingolani

·       Fs. 16904: IGJ remite legajo de Antártica Argentina SA.

·       Documentación secuestrada en los allanamientos de:

Fs. 1534-1551: Allanamiento en Álvarez Thomas 198 4º M de esta ciudad. (Meldorek S.A.).

 

3.- La Empresa Meldorek S.A.

3.1.- Contrato para la provisión de construcciones móviles

Respecto de la empresa Meldorek, la misma comenzó siendo investigada por sus vinculaciones con Sergio Schoklender y los fondos obtenidos desde el Gobierno Nacional, las provincias y los municipios, para los planes de vivienda ejecutados por la Fundación Madres de Plaza de Mayo.

En primer lugar se constató la existencia del “Contrato para la Provisiones de Construcciones Móviles”, suscripto con fecha 28 de diciembre de 2010 entre Hebe María Pastor de Bonafini, en su carácter de Presidente de la Fundación Madres de Plaza de Mayo y Alejandro Abraham Gotkin en su carácter de Presidente de la firma Meldorek SA, el cual fuera secuestrado fruto del  allanamiento realizado en la sede de la empresa Meldorek SA, sita en Álvarez Thomas 198, piso 4°, depto. “M” CABA.

En este contrato se establecía que, teniendo en cuenta que la Fundación se había comprometido por medio de convenios a la construcción de viviendas y otras estructuras sanitarias y/o educativas, la empresa Meldorek SA ponía a disposición de la Fundación su estructura productiva y logística para la provisión de viviendas móviles a un precio promocional de U$S 800 por metro cuadrado de construcción terminada y equipada (Confr. cláusula primera del contrato acompañado en copia a partir de fs. 7944 y s.s.).

La empresa también se obligaba a aplicar a los productos ofrecidos materiales de primera calidad (confr. clausula segunda).

Ahora bien, este contrato se analizó desde dos ópticas muy distintas. En principio, en relación a la suscripción del mismo por parte del puño y letra de Hebe de Bonafini, frente al cuestionamiento respecto a la firma en cuestión, se dispusieron diferentes peritajes los cuales, el primero dió como resultado que aquella no era de la nombrada (Confr. fs. 9338/50) y, posteriormente, habiéndose obtenido un cuerpo de escritura de la Sra. Bonafini, se dispuesto un nuevo peritaje que a la fecha no se encuentra terminado (Confr. fs. 18235/8).

Más allá de lo cuestionable de la firma impugnada por parte de la Titular de la Fundación Madres de Plaza de Mayo, este contrato no es más que una prueba clara de la forma en que se procuraba desviar los fondos, ya que no solo a partir de la investigación llevada a cabo por el Juzgado, sino que también por la documentación acompañada por la UFILAVDIN, se determinó que Meldorek SA únicamente registraba 8 empleados, (ver anexo XVII UFISES-empleados de Meldorek SA, que se acompañara con el escrito de fs. 7944); más aun, en la Fundación trabajaban cerca de cinco mil personas (Confr. cuerpo I a IV acompañado al Expte. UFILAVDIN nro. 985 que diera origen a las presentes actuaciones), pudiéndose presumir que quienes formarían parte de la estructura productiva y logística para la provisión de las viviendas con un costo de U$S 800 el metro cuadrado serían los empleados que la Fundación había contratado en el marco de los convenios firmados por los distintos organismos públicos para la construcción de las viviendas.

En conclusión, los empleados que trabajaban en las obras para la construcción de viviendas lo hacían como dependientes de la Fundación y no de la citada sociedad.

Si a esto le sumamos que se  ha logrado determinar que los paneles para la producción de viviendas, como las maquinarias necesarias para la edificación, eran provistas por la empresa EMMEDUE SPA directamente a la Misión “Sueños Compartidos” de la Fundación Madres de Plaza de Mayo, podemos afirmar que el contrato es ideológicamente falso.

Dicho documento habría sido confeccionado con la finalidad, entre otras, de ser presentado ante el Banco Supervielle SA con el fin de justificar el ingreso de fondos en la cuenta corriente nro. 00477003-001, perteneciente a Meldorek SA y procedentes de la Fundación Madres de Plaza de Mayo.