Microsoft Word Dardanel 2010-2009 D\374zeltilmi\376 Rapor doc

DARDANEL ÖNENTAŞ GIDA SANAY  A.Ş.  

LE BAĞLI ORTAKLIĞI  

 

31 Aralık 2010 ve 2009 tarihlerinde sona eren yıla ait 

Konsolide Finansal Tablolara  lişkin Dipnotlar 

 

57 

 

27.  Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi (devam) 

 

Faiz  pozisyonu  tablosu  31  Aralık  2010  ve  31  Aralık  2009  tarihleri  itibariyle  aşağıdaki 

gibidir (TL): 

 

31 Aralık 2010 

31 Aralık 2009 

Sabit faizli finansal araçlar 

 

 

Vadeli TL mevduatlar 

0 

0 

Vadeli döviz mevduatlar 

0 

0 

Banka kredileri TL 

0 

0 

Banka kredileri döviz 

0 

0 

 

 

 

Değişken faizli finansal araçlar 

 

 

Banka kredileri TL 

0 

0 

Banka kredileri döviz 

280.228.782 

265.234.810 

 

31 Aralık 2010 tarihinde ABD Doları cinsinden olan protokol dahilindeki kredilere libor+2,5 

oranında faiz uygulanmıştır. 

 

c. Yabancı Para Riski 

Ana  Ortaklık  ile  Bağlı  Ortaklık  ve  ştiraki’nin  işletme,  yatırım  ve  finansal  faaliyetlerinden 

doğan dövizli işlemlerinin bakiyeleri aşağıda açıklanmıştır.  

Kısa  ve  uzun  vadeli  kredilerin  yabancı  para  biriminde  olması  nedeniyle,  yabancı  para 

cinsinden yapılacak ödemeler, kurların Türk Lirası aleyhine yükseldiği durumlarda, yabancı 

para  riski  yaratmaktadır.  Şirket’in  31  Aralık  2010  tarihi  itibari  ile  net  yabancı  para 

pozisyonu (249.870.506)  TL’dir (31 Aralık 2009  (185.848.234 TL)). 

Ana  Ortaklık  ile  Bağlı  Ortaklık  ve  ştiraki’nin  31  Aralık  2010  ve  31  Aralık  2009  tarihleri 

itibariyle toplam ihracat ve ithalat tutarları aşağıdaki gibidir (TL) : 

 

31 Aralık 2010 

31 Aralık 2009 

Toplam  thalat Tutarı 

5.865.840 

11.755.002 

Toplam  hracat Tutarı 

5.843.659 

15.807.900 

 

thalattaki artış şirketin ana üretim konusu balıkları yetiştirmek yerine ithalat yolu ile tedarik 

etmesinden, ihracattaki düşüş ise Japonya pazarındaki daralmadan kaynaklanmaktadır. 

31 Aralık 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibariyle yabancı paralarla temsil edilen ve kur 

garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut  yabancı paraların  dökümü aşağıdaki 

gibidir.  

 

---

DARDANEL ÖNENTAŞ GIDA SANAY  A.Ş.  

LE BAĞLI ORTAKLIĞI  

 

31 Aralık 2010 ve 2009 tarihlerinde sona eren yıla ait 

Konsolide Finansal Tablolara  lişkin Dipnotlar 

 

58 

27.  Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi (devam) 

 

 

 

31 Aralık 2010 

31 Aralık 2009 

 

  

TL Karşılığı  ABD Doları 

Avro 

YEN 

GBP 

TL Karşılığı   ABD Doları 

Avro 

YEN 

GBP 

1  Ticari Alacaklar 

485.931 

145.311 

127.510 

- 

- 

314.891 

96.958 

78.184 

- 

- 

2a   Parasal Finansal Varlıklar  

11.448.021 

7.404.929 

- 

- 

- 

10.918.244 

7.251.274 

- 

- 

- 

2b  Parasal Olmayan Finansal Varlıklar  

330.312 

50.530 

121.035 

-  1.750 

97.948 

2.350 

38.453 

684.000 

79 

3  Dönen Varlıklar (1+2a+2b) 

12.264.264 

7.600.770 

248.545 

-  1.750 

11.331.083 

7.350.582 

116.637 

684.000 

79 

4  Parasal  Finansal Varlıklar  

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

5  Duran Varlıklar (4) 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

6  Toplam Varlıklar (3+5) 

12.264.264 

7.600.770 

248.545 

-  1.750 

11.331.083 

7.350.582 

116.637 

684.000 

79 

7  Ticari Borçlar 

-7.803.905 

-1.085.472  -2.985.430 

-  -3.483 

-8.715.537 

-712.653 

-3.511.437 

-2.969.908  -3.483 

8  Finansal Yükümlülükler 

-280.228.779  -181.260.530 

- 

- 

- 

-182.282.130  -121.061.387 

- 

- 

- 

9a  Parasal Olan Diğer Yükümlülükler 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

9b  Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler 

-6.523.862 

-4.000.410 

-165.550 

- 

- 

-6.181.650 

-4.086.872 

-12.982 

- 

- 

10  Kısa Vadeli Yükümlükler (7+8+9a+9b) 

-294.556.546  -186.346.412  -3.150.980 

-  -3.483 

-197.179.317  -121.774.040 

-3.524.419 

-2.969.908  -3.483 

11  Finansal Yükümlülükler 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

12  Uzun Vadeli Yükümlükler (11) 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

13  Toplam Yükümlülükler (10+12) 

-294.556.546  -186.346.412  -3.150.980 

-  -3.483 

-197.179.317  -121.774.040 

-3.524.419 

-.2.969.908  -3.483 

 

Net Yabancı Para Varlık / (Yükümlülük) 

Pozisyonu (6-13) 

-282.292.282  -178.745.642  -2.902.435 

-  -1.733 

-185.848.234  -114.423.458 

-3.407.782 

-2.285.908  -3.404 

 

Parasal Kalemler Net Yabancı Para Varlık / 

(Yükümlülük) Pozisyonu (1+2a-7-8-9a-11) 

-276.098.732  -174.795.762  -2.857.920 

-  -3.483 

-179.764.532  -117.425.808 

-3.433.253 

-2.969.908  -3.483 

 

hracat 

5.843.659 

1.579.095  1.174.063 

- 

- 

15.807.900 

1.340.193 

1.058.525 

511.265.380 

- 

 

thalat  

5.865.840 

3.053.722 

595.972 

2.982.800 

- 

11.755.002 

7.242.360 

303.347 

504.000 

- 

---