Ardnf haqqinda

AzərbAycAn respublikAsı

Dövlət neft fonDu

illik HesAbAt 2017

illik HesAbAt 2017

139

138

vergidən əvvəlki mənfəət/(zərərə) təsir:

Likvidlik riski. Fondun siyasəti hər bir şəraitdə Fondun öhdəliklərini yerinə yetirmək üçün likvidliyin lazım olan səviyyədə saxlanıl-

masından ibarətdir.

Əməliyyat riski. əməliyyat riski sistemlərin nasazlığı, işçilərin səhvi, saxtakarlığı və ya xarici hadisələr nəticəsində yaranan riskdir. 

Nəzarət sistemi işləməyəndə əməliyyat riskləri nüfuza xələl vura, hüquqi nəticələrə və ya maliyyə zərərlərinə gətirib çıxara bilər. 

Fond bütün əməliyyat risklərinin aradan götürülməsini güman edə bilməz, lakin Fond bu riskləri nəzarət sistemi və potensial risk-

lərin izlənməsi və onlarla bağlı tədbirlərin görülməsi yolu ilə idarə edə bilər. Nəzarət sisteminə vəzifələrin səmərəli bölünməsi, daxil 

olma, təsdiq etmə və tutuşdurma prosedurları, heyətin təlimləndirilməsi və qiymətləndirilməsi prosesləri, o cümlədən daxili auditin 

istifadə edilməsi daxildir.

Qiymət riski. qiymət riski hər hansı qiymətli kağıza və ya onun emitentinə və ya ümumiyyətlə bazara təsir göstərən faktorlara görə 

maliyyə alətinin bazar qiymətinin dəyişməsi riskidir. Fondun aktivləri ümumi və xüsusi bazar faktorlarının təsiri nəticəsində qiymət 

riskinə məruz qalır.

Aşağıdakı cədvəldə maliyyə vəziyyəti haqqındakı hesabatdakı maddələr üzrə Fondun aktivlərinin likvidlik riski üzrə təhlili əks olunur:

Min Azərbaycan Manatı ilə

31 dekabr 2017

31 dekabr 2016

Faiz dərəcəsi 1% Faiz dərəcəsi 1% Faiz dərəcəsi 1% Faiz dərəcəsi 1%

AktiVləR:

pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri 

64

(64)

157

(157)

mənfəət və ya zərərdə əks olunan ədalətli dəyərlə 

hesablanmış maliyyə aktivləri 

(352,622)

352,622 

(360,875) 

360,875

Vergidən əvvəlki mənfəət/(zərərə) xalis təsir

(352,558) 

352,558 

(360,718) 

360,718

31 dekabr 2017

31 dekabr 2016

Qiymətli kağız-

ların qiymətin-

də 1% artım

Qiymətli kağız-

ların qiymətin-

də 1% azalma

Qiymətli kağız-

ların qiymətin-

də 1% artım

Qiymətli kağız-

ların qiymətin-

də 1% azalma

vergidən əvvəlki mənfəət/(zərərə) təsir 

454,929 

(454,929) 

405,145

(405,145)

xalis aktivlərə/kapitala təsir 

454,929 

(454,929) 

405,145

(405,145)

2017

1 aya

qədər

1 aydan

3 aya qədər 

3 aydan

1 ilə qədər

1 ildən

5 ilədək

5 ildən

çox

Müddətsiz

Cəmi

Maliyyə aktivləri

pul vəsaitləri və onların

ekvivalentləri

1,879,422

255,134

-

-

-

612,825

2,747,381

ticarət üçün qiymətli

kağızlar

2,972,772

3,278,077

5,915,252

24,512,958

1,723,430

7,090,424

45,492,913

mənfəət və ya zərərdə əks olu-

nan ədalətli dəyərlə hesablan-

mış digər qiymətli kağızlar

-

-

-

-

-

1,440,247

1,440,247

Amortizasiya edilmiş

dəyərdə maliyyə aktivləri

64,788

-

72,497

-

5,199,931

-

5,337,216

sair maliyyə aktivləri

2,397

-

-

-

-

-

2,397

Cəmi maliyyə aktivləri

4,919,379

3,533,211

5,987,749

24,512,958

6,923,361

9,143,496

55,020,154

Maliyyə öhdəlikləri

sair maliyyə öhdəlikləri

(15,566)

-

-

-

-

-

(15,566)

Cəmi maliyyə öhdəlikləri 

(15,566)

-

-

-

-

-

(15,566)

Likvidlik intervalı

4,903,813

3,533,211

5,987,749

24,512,958

6,923,361

9,143,496

55,004,588

2016

1 aya

qədər

1 aydan

3 aya qədər

3 aydan

1 ilə qədər

1 ildən

5 ilədək

5 ildən

çox

Müddətsiz

Cəmi

Maliyyə aktivləri

pul vəsaitləri və onların

ekvivalentləri

4,444,286

886,530 

887,219

-

-

-

6,218,035

ticarət üçün qiymətli

kağızlar

2,538,362

3,413,128

8,676,287

20,290,320

403,716

5,404,665

40,726,478

mənfəət və ya zərərdə əks olu-

nan ədalətli dəyərlə hesablan-

mış digər qiymətli kağızlar

-

-

-

-

-

737,966

737,966

Amortizasiya edilmiş dəyərdə 

maliyyə aktivləri

66,698 

-

75,508

-

5,378,473

-

5,520,679

sair maliyyə aktivləri

20,417

-

-

-

-

-

20,417

Cəmi maliyyə aktivləri

7,069,763

4,299,658

9,639,014

20,290,320 5,782,189

6,142,631

53,223,575

Maliyyə öhdəlikləri

sair maliyyə öhdəlikləri

(12,650)

-

-

-

-

-

(12,650)

Cəmi maliyyə öhdəlikləri

(12,650)

-

-

-

-

-

(12,650)

Likvidlik intervalı

7,057,113

4,299,658

9,639,014

20,290,320 5,782,189

6,142,631

53,210,925

ARDNF-NİN KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARI

---