Ardnf haqqinda

AzərbAycAn respublikAsı

Dövlət neft fonDu

illik HesAbAt 2017

illik HesAbAt 2017

135

134

31 dekabr 2016-cı il tarixində başa çatan il üzrə Fondun məruz qaldığı valyuta riski üzrə ümumi təhlil aşağıdakı cədvəldə əks olunur:

2016

AZN

Abş

dolları

Avro

ingilis funt

sterlinqi

türk

lirəsi

Avstraliya

dolları

Rusiya

rublu

Digər

Cəmi

Maliyyə

aktivləri

pul vəsaitləri

və onların

ekvivalentləri

207,236 3,897,627

1,382,417

53,583

627,186

1,482

4,492

44,012

6,218,035

ticarət üçün

qiymətli kağızlar

-

17,506,461

17,901,559

2,323,544

-

367,997

816,875

1,810,042

40,726,478

mənfəət və ya 

zərərdə əks 

olunan ədalətli 

dəyərlə hesab-

lanmış digər 

qiymətli kağızlar

-

429,827 

243,084 

-

-

-

-

65,055

737,966

Amortizasiya 

edilmiş dəyərdə 

maliyyə aktivləri

-

5,520,679

-

-

-

-

-

-

5,520,679

sair maliyyə 

aktivləri

-

-

18,146

455

-

-

-

1,816

20,417

Cəmi maliyyə 

aktivləri

207,236 27,354,594 19,545,206 2,377,582

627,186 369,479

821,367

1,920,925

53,223,575

Maliyyə

öhdəlikləri

sair maliyyə 

öhdəlikləri

(646) 

-

(2,369)

(75)

-

-

(1,018) 

(8,542)

(12,650)

Cəmi maliyyə 

öhdəlikləri

(646)

-

(2,369) 

(75)

-

-

(1,018)

(8,542) 

(12,650)

Açıq mövqe

206,590 27,354,594 19,542,837 2,377,507

627,186 369,479

820,349

1,912,383

53,210,925

Valyuta riskinə həssaslıq. Aşağıdakı cədvəldə Fondun 31 dekabr 2017 və 2016-cı il tarixlərinə monetar aktivləri və proqnoz edilən 

pul vəsaitlərinin hərəkətləri üzrə əhəmiyyətli riskləri göstərilir. təhlil mənfəət və ya zərər və sair məcmu gəlir haqqında hesabat-

da  bütün  digər  dəyişən  göstəricilər  sabit  qalmaqla,  valyuta  məzənnəsinin  manata  qarşı  məntiqi  baxımdan  mümkün  dərəcədə 

hərəkət etməsinin təsirini hesablayır. kapitala təsir mənfəət və ya zərər və sair məcmu gəlir haqqında hesabata təsirdən fərqlənmir.

Əmtəə riski. qızılın qiymətindəki dəyişikliklər Fonda təsir göstərir. Aşağıdakı cədvəldə qızılın qiymətinin dəyişməsinin təsiri göstərilir:

il üzrə mənfəət/(zərərə) təsir

il üzrə mənfəət/(zərərə) təsir

31 dekabr 2017

31 dekabr 2016

AzN/AbŞ dolları

10.00%

10.00%     

2,714,774

(2,714,774)

10.00% 

10.00%

2,735,459

(2,735,459)

AzN/Avro 

10.00%

10.00%

2,116,536 

(2,116,536)

10.00%

10.00% 

1,954,284

(1,954,284)

AzN/ingilis funt sterlinqi

10.00%

10.00%

268,458

(268,458)

10.00%

10.00% 

237,751

(237,751)

AzN/türk lirəsi 

10.00%

10.00%

63,656

(63,656)

10.00%

10.00% 

62,719

(62,719)

AzN/Avstraliya dolları 

10.00%

10.00%

42,542

(42,542)

10.00%

10.00%

36,948

(36,948)

AzN/Rus rublu 

10.00%

10.00%

53,605

(53,605)

10.00%

10.00%

82,035

(82,035)

31 dekabr 2017

31 dekabr 2016

AzN/xAu 

10% 

-10%

10% 

-10%

İl üzrə mənfəət/(zərərə) təsir 

213,721 

(213,721)

196,847

(196,847)

ARDNF-NİN KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARI

---

AzərbAycAn respublikAsı

Dövlət neft fonDu

illik HesAbAt 2017

illik HesAbAt 2017

137

136

Coğrafi konsentrasiya. 31 dekabr 2017-ci il tarixinə Fondun maliyyə aktiv və öhdəliklərinin coğrafi konsentrasiyası aşağıda göstərilir:

31 dekabr 2016-cı il tarixinə Fondun maliyyə aktiv və öhdəliklərinin coğrafi konsentrasiyası aşağıda göstərilir:

2017

Azərbaycan

Avropa

Amerika

Asiya

Afrika

Avstraliya 

və okeaniya

beynəlxalq

təşkilatlar

Cəmi

Maliyyə

aktivləri

pul vəsaitləri

və onların

ekvivalentləri

11,339

2,459,785

273,133

3,124

-

-

-

2,747,381

ticarət üçün

qiymətli kağızlar

1,451,176

18,910,257

16,357,645

4,189,107

-

1,650,949

2,933,779

45,492,913

mənfəət və ya 

zərərdə əks 

olunan ədalətli 

dəyərlə hesablan-

mış digər qiymətli 

kağızlar

-

955,345

352,251

132,651

-

-

-

1,440,247

Amortizasiya 

edilmiş dəyərdə 

maliyyə aktivləri

5,337,216

-

-

-

-

-

-

5,337,216

sair maliyyə 

aktivləri

-

971

1,426

-

-

-

-

2,397

2,199,876'>Cəmi maliyyə 

aktivləri

6,799,731

22,326,358

16,984,455 4,324,882

-

1,650,949

2,933,779

55,020,154

Maliyyə

öhdəlikləri

sair maliyyə

öhdəlikləri

(1,132)

(7,337)

-

(7,097)

-

-

-

(15,566)

Cəmi maliyyə 

öhdəlikləri

(1,132)

(7,337)

-

(7,097)

-

-

-

(15,566)

xalis mövqe

6,798,599

22,319,021

16,984,455 4,317,785

-

1,650,949

2,933,779

55,004,588

2016

Azərbaycan

Avropa

Amerika

Asiya

Afrika

Avstraliya 

və okeaniya

beynəlxalq

təşkilatlar

Cəmi

Maliyyə

aktivləri

pul vəsaitləri

və onların

ekvivalentləri

1,981,022 

3,983,955

212,739

40,319

-

-

-

6,218,035

ticarət üçün

qiymətli kağızlar

-

19,769,069

13,324,563

3,638,411

-

2,199,876

1,794,559

40,726,478

mənfəət və ya 

zərərdə əks 

olunan ədalətli 

dəyərlə hesablan-

mış digər qiymətli

kağızlar

-

368,359

304,552

65,055

-

-

-

737,966

Amortizasiya 

edilmiş dəyərdə 

maliyyə aktivləri

5,520,679 

-

-

-

-

-

-

5,520,679

sair maliyyə 

aktivləri

-

18,601

-

1,816

-

-

-

20,417

Cəmi maliyyə 

aktivləri

7,501,701

24,139,984

13,841,854 3,745,601

-

2,199,876

1,794,559

53,223,575

Maliyyə

öhdəlikləri

sair maliyyə

öhdəlikləri

(646)

(3,462)

-

(8,542) 

-

-

-

(12,650)

Cəmi maliyyə 

öhdəlikləri

(646)

(3,462)

-

(8,542)

-

-

-

(12,650)

xalis mövqe

7,501,055

24,136,522

13,841,854 3,737,059

-

2,199,876

1,794,559

53,210,925

Digər risk konsentrasiyaları. Rəhbərlik Fondun portfellərinə dair hesabatlar ilə Azərbaycan Respublikasının prezidenti tərəfindən 

təsdiqlənmiş investisiya qaydalarının müqayisəsinə əsasən kredit riski üzrə konsentrasiyaya nəzarət edir və müvafiq məlumatları 

açıqlayır. 31 dekabr 2017 və 2016-cı il tarixlərində Fondun risklər üzrə əhəmiyyətli konsentrasiyası olmamışdır.

Faiz dərəcəsi riskinə həssaslıq. 31 dekabr 2017 və 2016-cı il tarixlərinə depozitlər və borc qiymətli kağızları faiz gəliri gətirən idi və 

bu səbəbdən də onlar faiz dərəcəsi riskinə məruz qalmışdır. Fond bu riski maliyyə bazarlarındakı vəziyyətdən asılı olaraq, investisiya 

portfelindəki aktivlərin müddətini tədricən artırmaq və ya azaltmaqla idarə edir. Risklərin gündəlik idarə edilməsi və monitorinqi 

yuxarıda qeyd edilən limitlərə uyğun olaraq Risklərin idarə edilməsi Departamenti tərəfindən həyata keçirilir.

Aşağıdakı  cədvəldə  faiz  dərəcəsi  1%  dəyişərkən  Fondun  maliyyə  aktivlərinin  ədalətli  dəyərindəki  dəyişikliyin  xalis  təsiri  göstərilir. 

Faiz dərəcəsi riskinin həssaslığının təhlili “dəyişkən risk göstəricisində məntiqi baxımdan mümkün dəyişiklik” əsasında həyata ke-

çirilmişdir. belə dəyişmənin dərəcəsi rəhbərlik tərəfindən təyin edilir və rəhbərliyə təqdim edilən risk hesabatlarında əks etdirilir.

ARDNF-NİN KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARI

---