Azəәrbaycan Respublikası Dövləәt Neft Fondu
Konsolidasiya edilmiş maliyyəә hesabatları üzrəә qeydləәr
40
31 dekabr 2015-ci il tarixindəә başa çatan il üzrəә əәdaləәtli dəәyəәr iyerarxiyasının 3-cü Səәviyyəәsi üzrəә
həәrəәkəәtləәrin aləәtləәrin növünəә görəә üzləәşdirilməәsi aşağıda göstəәrilir:
Məәnfəәəәt vəә ya zəәrəәrdəә əәks olunan əәdaləәtli dəәyəәr iləә
hesablanmış digəәr qiyməәtli kağızlar
Min Azəәrbaycan Manatı iləә
Korporativ səәhmləәr
1 yanvar 2015-ci il tarixinəә əәdaləәtli dəәyəәr
93,495
İl üzrəә məәnfəәəәt vəә ya zəәrəәrdəә tanınmış zəәrəәr
34,933
Sair məәcmu gəәlirləәrdəә tanınmış gəәlir
52,439
Alışlar
216,102
31 dekabr 2015-ci il tarixinəә əәdaləәtli dəәyəәr
396,969
Azəәrbaycan Respublikası Dövləәt Neft Fondu
Konsolidasiya edilmiş maliyyəә hesabatları üzrəә qeydləәr
41
(b) ƏӘdaləәtli dəәyəәrləә qiyməәtləәndirilməәyəәn, lakin əәdaləәtli dəәyəәri açıqlanan aktiv vəә öhdəәlikləәr
ƏӘdaləәtli dəәyəәrin əәdaləәtli dəәyəәr iyerarxiyalarının səәviyyəәləәri üzrəә təәhlili vəә əәdaləәtli dəәyəәrləә qiyməәtləәndirilməәyəәn aktivləәrin balans dəәyəәri aşağıdakı cəәdvəәldəә göstəәrilir:
31 dekabr 2016
31 dekabr 2015
Səәviyyəә 1
Səәviyyəә 2
Səәviyyəә 3
Balans
dəәyəәri
Səәviyyəә 1
Səәviyyəә 2
Səәviyyəә 3
Balans
dəәyəәri
Min Azəәrbaycan Manatı iləә
AKTİVLƏӘR
Amortizasiya edilmiş dəәyəәrdəә maliyyəә aktivləәri
- Korporativ istiqrazlar
-
5,520,679
-
5,520,679
-
4,865,911
-
4,865,911
Sair maliyyəә aktivləәri
- Debitor borcları
-
20,417
-
20,417
-
673
-
673
Cəәmi aktivləәr
-
5,541,096
-
5,541,096
-
4,866,584
-
4,866,584
ÖHDƏӘLİKLƏӘR
Sair borc öhdəәlikləәri
- Müddəәtli kredit
-
472,007
-
472,007
-
-
-
-
Sair maliyyəә öhdəәlikləәri
- Kreditor borcları
-
12,650
-
12,650
-
9,181
-
9,181
Cəәmi öhdəәlikləәr
-
484,657
-
484,657
-
9,181
-
9,181
ƏӘdaləәtli dəәyəәr iyerarxiyasının 2-ci Səәviyyəәsindəә əәdaləәtli dəәyəәrin qiyməәtləәndirilməәsi pul vəәsaitləәrinin diskontlaşdırılması modelindəәn istifadəә etməәkləә həәyata
keçirilmişdir. Fəәal bazar qiyməәti olmayan dəәyişkəәn faizli maliyyəә aləәtləәrinin əәdaləәtli dəәyəәri onların balans dəәyəәrinəә bəәrabəәrdir. Fəәal bazar qiyməәti olmayan sabit
faizli maliyyəә aləәtləәrinin əәdaləәtli dəәyəәri analoji kredit riskinəә vəә ödəәməә müddəәtinəә malik olan yeni aləәtləәr üçün mövcud faiz dəәrəәcəәləәrini təәtbiq etməәkləә diskont
edilmiş gəәləәcəәk pul vəәsaitləәrinin həәrəәkəәti metoduna əәsaslanır.