“agbank” AÇiq səhmdar cəMİYYƏTİNİN 31 dekabr 2014 cü IL tarixinə Maliyyə Hesabatları

AGBank Açıq Səhmdar Cəmiyyəti 

31 dekabr 2014-

cü il tarixində tamamlanmış il üzrə maliyyə hesabatlarının tərkib hissəsini təşkil edən Qeydlər 

 

27 

Risklərin idarə edilməsi, korporativ idarəçilik və daxili nəzarət,         

davamı 

(f)

 

Likvidlik riski, 

davamı 

•

 

pul vəsaitlərinin hərəkətinin kəsilməsinə qarşı bir tədbir kimi yüksək likvidli, asanlıqla satıla bilən 

aktivlər portfelinin təmin edilməsi; 

•

 

fövqəladə hallarda likvidliyin və maliyyələşdirmənin təmin edilməsi üçün planların hazırlanması; 

•

 

likvidlik əmsallarının normativ tələblərə uyğun olub-olmadığının izlənməsi.  

Xəzinədarlıq  Departamenti  Bankın  müxtəlif  qurumlarından  onların  maliyyə  aktivlərinin  və 

öhdəliklərinin  likvidlik  göstəriciləri  haqqında  və  proqnozlaşdırılan  gələcək  əməliyyatlarla  və 

fəaliyyət  növləri  ilə  bağlı  Sair  proqnozlaşdırılan  pul  vəsaitlərinin  hərəkəti  haqqında  təfərrüatlı 

məlumatlar alır. Daha sonra, Xəzinədarlıq Departamenti tələb olunan qısamüddətli likvid aktivlərin 

adekvat portfelini təmin edir. Həmin portfel, əsasən, qısamüddətli likvid ticari qiymətli kağızlardan, 

banklara verilmiş kreditlərdən və sair banklararası alətlərdən ibarət olmaqla, bütövlüklə Bank üçün 

yetərli likvidliyi təmin etmək məqsədinə xidmət edir.  

Xəzinədarlıq  Departamenti  gündəlik  likvidlik  mövqeyinin  monitorinqini  və  həm  normal,  həm  ən 

çətin  bazar  şəraitlərini  əks  edən  müxtəlif  ssenarilərlə  mütəmadi  likvidlik  stress-testlərini  aparır. 

Normal bazar şəraitində likvidlik mövqeyini əks edən likvidlik haqqında hesabatlar rəhbərliyə hər 

həftə təqdim olunur. Likvidliyin tənzimlənməsi ilə bağlı qərarlar APİK tərəfindən qəbul edilir və 

Xəzinədarlıq Departamenti tərəfindən icra olunur. 

Aşağıdakı cədvəllərdə maksimal dərəcədə mümkün olan erkən ödəniş müddətinə əsasən maliyyə 

aktivləri  və  öhdəlikləri  və  kreditlərlə  bağlı  öhdəliklər  üzrə  diskontlaşdırılmamış  pul  vəsaitlərinin 

hərəkəti təqdim olunur. Cədvəllərdə təqdim edilən cəmi mədaxil və məxaric müqavilələrdə nəzərdə 

tutulan maliyyə aktivləri, öhdəlikləri və ya kreditlərlə bağlı öhdəlikləri üzrə diskontlaşdırılmamış pul 

vəsaitlərinin  hərəkətidir.  Buraxılmış  maliyyə  zəmanətləri  müqavilələrinə  gəldikdə  isə,  zəmanətin 

maksimal məbləği həmin zəmanətin yerinə yetirilməsinə dair tələb irəli sürə bilən ən erkən dövrə aid 

edilir.  

31 dekabr 2014-

cü il tarixinə maliyyə aktivləri və öhdəliklərinin ödəniş müddətlərinin təhlili: 

AZN’000 

Tələb 

olunanadək 

və 1 aydan 

az   

1 aydan 

3 ayadək   

3 aydan 12 

ayadək   

1 ildən 5 

ilədək 

 

 

 

 

5 ildən 

artıq  

Cəmi 

məxaric   

Balans 

məbləği 

Qeyri-

derivativ öhdəliklər 

   

   

  

  

  

  

 

Bank 

depozitləri və hesabları 

 141    

 5,490    

 240    

 -    

 

 -    

 

 5,871   

 5,792  

Müştərilərin cari hesabları və 

depozitləri  

 114,282      31,655      153,419    

 48,142   

 299   

 347,797     330,231  

Subordinasiya borc öhdəlikləri 

 296    

 593    

 2,668    

 8,299   

 -    

 

 11,856   

 8,391  

Sair borc öhdəlikləri 

 1,735    

 8,947    

 11,305    

 36,291   

 45,647   

 103,925   

 86,793  

Buraxılmış borc qiymətli kağızları  

 270    

 -     

 810    

8,442    

 -    

 

9,522    

 7,823  

Sair maliyyə öhdəlikləri 

 5,018   

 -    

 

 -    

 

 -    

 

 -    

 

 5,018   

 5,018  

Cəmi öhdəliklər 

 121,742      46,685      168,442      101,174   

 45,946   

 483,989     444,048  

Kreditlə əlaqəli şərti öhdəliklər 

54,039   

   

   

  

  

54,039  

54,039 

 

 

59 

---

AGBank Açıq Səhmdar Cəmiyyəti 

31 dekabr 2014-

cü il tarixində tamamlanmış il üzrə maliyyə hesabatlarının tərkib hissəsini təşkil edən Qeydlər 

 

27 

Risklərin idarə edilməsi, korporativ idarəçilik və daxili nəzarət,         

davamı 

(f) 

Likvidlik riski, davamı 

31 dekabr 2013-

cü il tarixinə maliyyə aktivləri və öhdəliklərinin ödəniş müddətlərinin təhlili: 

AZN’000 

Tələb 

olunanadək 

və 1 aydan 

az   

1 aydan 

3 ayadək   

3 aydan 12 

ayadək   

1 ildən 5 

ilədək 

 

 

 

 

5 ildən 

artıq  

Cəmi 

məxaric   

Balans 

məbləği 

Qeyri-derivativ 

öhdəliklər 

   

   

  

  

  

  

 

Bank 

depozitləri və hesabları 

 2,282    

 5,551    

 3,116    

 -    

 

 -    

 

 10,949   

 10,770  

Müştərilərin cari hesabları və 

depozitləri  

 98,297      15,842    

 83,378      123,708   

 402   

 321,627     297,408  

Subordinasiya borc 

öhdəlikləri 

3,972    

99    

 446    

2,379   

5,325  

12,221  

 9,066  

Sair borc öhdəlikləri 

 3,697    

 3,838    

11,660   

 34,878   

 37,706   

91,779  

 77,377  

Buraxılmış borc qiymətli kağızları  

 270    

 -     

 810    

 10,620   

-  

 11,700   

 9,233  

Sair maliyyə öhdəlikləri 

 7,032   

 -    

 

 -    

 

 -    

 

 -    

 

 7,032   

 7,032  

Cəmi öhdəliklər 

115,550    25,330   

99,410    171,585  

 43,433   

455,308   410,886 

Kreditlə əlaqəli şərti öhdəliklər 

60,807   

   

   

  

  

60,807  

60,807 

Azərbaycan qanunvericiliyinə uyğun olaraq, fiziki şəxslər və hüquqi şəxslər müddətli depozitlərini 

istənilən zaman geri götürə bilər, halbuki, bu zaman əksər hallarda hesablanmış faizlər itirilir. Bu 

depozitlər müqavilədə əks edilmiş ödəniş tarixlərinə əsasən təsnifləşdirilir. Aşağıdakı cədvəldə hər 

müddət üzrə belə depozitlərin məbləği təqdim olunur:

 

 

2014  

AZN’000  

 

2013  

AZN’000  

Tələb olunanadək və 1 aydan az 

 12,587    

 17,653  

1 aydan 3 ayadək 

 28,246    

 11,642  

3 aydan 12 ayadək 

 144,139    

 68,805  

1 ildən 5 ilədək 

 45,083    

 115,510  

5 

ildən artıq 

 206    

 314  

 

230,261 

 

 

213,924  

60 

---