“agbank” AÇiq səhmdar cəMİYYƏTİNİN 31 dekabr 2014 cü IL tarixinə Maliyyə Hesabatları
Yüklə 3,18 Mb. Pdf görüntüsü
|
- Bu səhifədəki naviqasiya:
- AGBank Açıq Səhmdar Cəmiyyəti
- , davamı (i) Faiz dərəcəsi riski, davamı Faiz dərəcəsi həssaslığının təhlili
- 2014 AZN’000 2013 AZN’000
- AZN ABŞ dolları Avro Sair valyutalar Cəmi
- Cəmi aktivlər 351,736 86,095 11,425 4,044 453,300
- Cəmi öhdəliklər 292,771 130,139 17,069 4,069 444,048
- , davamı (ii) Valyuta riski, davamı
- Cəmi aktivlər 316,168 98,051 10,181 3,417 427,817
- Cəmi öhdəliklər 271,526 123,633 12,199 3,528 410,886
- 2014 AZN’000 2013 AZN’000
AGBank Açıq Səhmdar Cəmiyyəti 31 dekabr 2014- cü il tarixində tamamlanmış il üzrə maliyyə hesabatlarının tərkib hissəsini təşkil edən Qeydlər 27 Risklərin idarə edilməsi, korporativ idarəçilik və daxili nəzarət, davamı (d) Bazar riski , davamı (i) Faiz dərəcəsi riski, davamı Faiz dərəcəsi həssaslığının təhlili Faiz dərəcələri dəyişməsi təhlilinə əsaslanan faiz riskinin idarə edilməsi maliyyə aktivlərinin və öhdəliklərinin həssaslığının monitorinqi ilə həyata keçirilir. Aşağıdakı cədvəldə 31 dekabr 2014 və 2013-
cü il tarixlərinə mövcud olan faiz qazanan aktivlərin və öhdəliklərin bütün gəlirlilik səviyyələrində və mövqelərində 100 baza nöqtəsi (bn) həcmində paralel azalma və ya artıma əsasən sadələşdirilmiş ssenariyə əsaslanan mənfəətin və ya zərərlərin və kapitalın (vergilər çıxılmaqla) faiz dərəcələrində dəyişikliklərə (qiymətlərin dəyişməsi riski) həssaslığının təhlili təqdim olunur:
100 bp həcmində paralel azalma (357 )
(369)
100 bp həcmində paralel artım 357 369
(ii) Valyuta riski Bankın bir neçə xarici valyutada ifadə edilmiş aktivləri və öhdəlikləri vardır. Valyuta riski maliyyə alətinin ədalətli dəyərinin və ya gələcək pul vəsaitlərinin hərəkətinin xarici valyutaların məzənnələrindəki dəyişikliklərin nəticəsində tərəddüd etməsi riskidir. Baxmayaraq ki, Bank öz valyuta riskinin hedcləşdirməsi tədbirlərini görür, BMHS-lərə əsasən belə tədbirlər hedcinq əməliyyatları kimi qəbul edilmir. Aşağıdakı cədvəldə 31 dekabr 2014-cü il tarixinə maliyyə aktivlərinin və öhdəliklərinin xarici valyuta risklərinin strukturu təqdim olunur:
Pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri 29,405 14,100 4,861
4,044
52,410 Ədalətli dəyəri mənfəət və ya zərər vasitəsilə uçota alınan maliyyə alətləri - 2,921 -
- 2,921 Satıla bilən maliyyə aktivlər 93 -
- -
93 Banklara verilmiş kreditlər - 6,549 486 -
7,035 Müştərilərə verilmiş kreditlər 320,963 57,853 5,748 -
384,564 Sair maliyyə aktivləri 1,275 4,672 330 -
6,277 Cəmi aktivlər 351,736 86,095 11,425 4,044 453,300
Bank
depozitləri və hesabları 2,001 16 3,775 - 5,792
Müştərilərin cari hesabları və depozitləri 191,353 122,693 12,117
4,068 330,231 Subordinasiya borc öhdəlikləri 5,017 3,374 - -
8,391 Sair borc öhdəlikləri 85,660 1
1,131 1
86,793 Buraxılmış borc qiymətli kağızları 7,823 - -
- 7,823
Sair maliyyə öhdəlikləri 917
4,055 46
- 5,018
Cəmi öhdəliklər 292,771 130,139 17,069 4,069 444,048 Xalis mövqe 58,965 (44,044) (5,644) (25) 9,252 55
AGBank Açıq Səhmdar Cəmiyyəti 31 dekabr 2014- cü il tarixində tamamlanmış il üzrə maliyyə hesabatlarının tərkib hissəsini təşkil edən Qeydlər 27 Risklərin idarə edilməsi, korporativ idarəçilik və daxili nəzarət, davamı (d) Bazar riski , davamı (ii) Valyuta riski, davamı Aşağıdakı cədvəldə 31 dekabr 2013-cü il tarixinə maliyyə aktivlərinin və öhdəliklərinin xarici valyuta risklərinin strukturu təqdim olunur:
ABŞ dolları Avro Sair valyutalar Cəmi AZN’000 AZN’000 AZN’000 AZN’000 AZN’000 AKTIVLƏR
Pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri 29,300 11,720 2,600
3,417 47,037 Ədalətli dəyəri mənfəət və ya zərər vasitəsilə uçota alınan maliyyə alətləri - 3,919 -
- 3,919 Satıla bilən maliyyə aktivlər 93 -
- -
93 Banklara verilmiş kreditlər - 6,532 550 -
7,082 Müştərilərə verilmiş kreditlər 285,900 70,875 6,536 -
363,311 Sair maliyyə aktivləri 875 5,005 495 -
6,375 Cəmi aktivlər 316,168 98,051 10,181 3,417 427,817
Bank
depozitləri və hesabları 7,509 3,221 40
- 10,770 Müştərilərin cari hesabları və depozitləri 173,373 111,111 9,398
3,526 297,408 Subordinasiya borc öhdəlikləri 5,017 4,049 - -
9,066 Sair borc öhdəlikləri 75,403 668
1,304 2
77,377 Buraxılmış borc qiymətli kağızları 9,233 - -
- 9,233
Sair maliyyə öhdəlikləri 991
4,584 1,457 - 7,032
Cəmi öhdəliklər 271,526 123,633 12,199 3,528 410,886 Xalis mövqe 44,642 (25,582) (2,018) (111) 16,931 Aşağıdakı cədvəldə göstərildiyi kimi, 31 dekabr 2014 və 2013-cü il il tarixlərinə AZN-in aşağıdakı valyutalara qarşı dəyərsizləşməsi kapitalı və mənfəəti və ya zərərləri aşağıda göstərilən məbləğlər həcmində azaltmış edərdi. Təqdim edilən təhlil vergilərin məbləği çıxılmaqla və Bank hesabat dövrünün sonunda mümkün olduqlarını ehtimal etmiş xarici valyuta məzənnələrinin dəyişikliklərinə əsaslanır. Təhlildə bütün digər parametrlərin, xüsusilə də faiz dərəcələrinin, dəyişməz qalması fərz olunur.
AZN’000 2013 AZN’000 ABŞ dolların dəyərinin AZN-ə qarşı 40% həcmində yüksəlməsi (14,094) (8,186) Avronun dəyərinin AZN-ə qarşı 40% həcmində yüksəlməsi (1,806) (646)
AZN- in qeyd edilən valyutalara qarşı 31 dekabr 2014 və 2013-cü il tarixlərinə möhkəmlənməsi həmin valyutalara eyni həcmli, lakin əks istiqamətli təsiri olacaqdı; o, şərtlə ki, bütün digər parametrlər eyni saxlanılsın.
56
Yüklə 3,18 Mb. Dostları ilə paylaş:
|