AzərbAycAn respublikAsı
Dövlət neft fonDu
illik HesAbAt 2017
illik HesAbAt 2017
115
114
• investisiya mülkiyyətinə/mülkiyyətindən köçürmələr, mubs 40-a
dəyişikliklər (8 dekabr 2016-cı ildə dərc olunub və 1 yanvar 2018-ci il
və ya bu tarixdən sonra başlayan illik dövrlər üçün qüvvəyə minir).
• Asılı və birgə müəssisələrdə uzunmüddətli iştirak payları –
mubs 28-ə dəyişikliklər (12 oktyabr 2017- ci ildə dərc olunub və
1 yanvar 2019-cu il və ya bu tarixdən sonra başlayan illik dövrlər
üçün qüvvəyə minir).
• 2015-2017-ci illər üzrə mhbs-lərin illik təkmilləşdirilməsi –
mhbs 3, mhbs 11, mubs 12 və mubs 23-ə dəyişikliklər (12 de-
kabr 2017-ci ildə dərc olunub və 1 yanvar 2019-cu il və ya bu tarix-
dən sonra başlayan illik dövrlər üçün qüvvəyə minir).
• müştərilər ilə müqavilələrdən yaranan gəlir, mhbs 15-ə dəyi-
şikliklər (12 aprel 2016-cı ildə dərc olunub və 1 yanvar 2018-ci il və
ya bu tarixdən sonra başlayan illik dövrlər üçün qüvvəyə minir).
yuxarıda başqa cür nəzərdə tutulmadığı hallarda yeni standart-
lar və şərhlərin Fondun konsolidasiya edilmiş maliyyə hesabat-
larına əhəmiyyətli dərəcədə təsiri gözlənilmir.
7. puL VƏSAİTLƏRİ VƏ ONLARIN EKVİVALENTLƏRİ
pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri aşağıdakılardan ibarətdir:
Min Azərbaycan Manatı ilə
2017
2016
qısamüddətli depozitlər
2,134,556
3,758,908
pul bazarı fondları
198,518
1,970,718
bank hesabları
414,307
488,409
Cəmi pul vəsaitləri və onların
ekvivalentləri
2,747,381
6,218,035
pul bazarı fondları
pul bazarı fondlarına investisiyalar bu fondların tələb əsasın-
da ödənilən səhmlərindən ibarətdir. pul bazarı fondlarındakı
investisiyalar yüksək dərəcədə likvidlidir. pul bazarı fondları
öz aktivlərini qısamüddətli borc və borcla bağlı alətlərə, misal
üçün, kommersiya kağızlarına, depozit şəhadətnamələrinə, faiz
dərəcəsi dəyişkən olan istiqrazlara, AbŞ xəzinə istiqrazlarına, Av-
robondlara və aktivlərlə təmin edilmiş qiymətli kağızlara yatırır.
Fonda ödəniləcək faiz və dividendlər yenidən investisiya edilir.
Fondun kredit reytinqləri AAA olan aşağıdakı pul bazarı fondla-
rında investisiyaları olmuşdur:
Min Azərbaycan Manatı ilə
2017
2016
blackRock ıcs-ınstitution
liquidity Funds plc
173,933
1,961,888
the goldman sachs group, ınc
24,585
8,830
Cəmi pul bazarı fondları
198,518
1,970,718
Bank hesabları
bank hesabları aşağıdakı valyutalarla ifadə edilmişdir:
Min Azərbaycan Manatı ilə
2017
2016
Azərbaycan manatı
11,332
207,234
AbŞ dolları
278,035
214,597
ingilis funt sterlinqi
7,171
976
Çin yuanı
1,687
2,235
isveçrə frankı
1,617
1,582
Avstraliya dolları
1,626
1,482
Avro
69,875
15,573
Rusiya rublu
3,352
4,492
cənubi koreya vonu
1,437
2,565
kanada dolları
967
476
honq konq dolları
226
248
Norveç kronu
273
150
Danimarka kronu
159
109
yeni zelandiya dolları
76
102
yapon yeni
35,754
36,184
sinqapur dolları
303
229
isveç kronu
326
97
israil şekeli
57
37
türk lirəsi
34
41
Cəmi bank hesabları
414,307
488,409
31 dekabr 2017-ci il tarixinə Fond Azərbaycan Respublikası
mərkəzi bankında və Azərbaycan beynəlxalq bankındakı bank
hesablarında müvafiq olaraq 11,288 min AzN və 51 min AzN
(2016: 207,177 min AzN və 95 min AzN) məbləğində vəsait sax-
lamışdır.
xarici valyuta ilə digər hesablar uzunmüddətli reytinqləri bb/
ba3 və daha yuxarı (standard & poor’s/Fitch/moody’s) olan qey-
ri-rezident banklarda açılmışdır.
Depozitlər
Fondun depozitlərə investisiyaları aşağıdakılardan ibarətdir:
Min Azərbaycan Manatı ilə
2017
2016
t.c. ziraat bankası A.s.
472,222
429,025
Akbank t.A.s, istanbul
292,613
280,168
türkiye ış bankasi A.s. istanbul
687,892
637,977
türkiye garanti bankası As
681,829
637,988
Azərbaycan beynəlxalq bankı
-
1,773,750
Cəmi depozitlər
2,134,556
3,758,908
31 dekabr 2017-ci il tarixinə Fond 2,134,556 min AzN (31 dekabr 2016: 1,985,158 min AzN) məbləğində pul vəsaitlərini kredit reytinqləri
bb/ba3 (standard & poor’s/ Fitch/moody’s) və daha yuxarı olan qeyri-rezident banklarda müddəti 2018-ci ilin yanvar və fevral ayla-
rında başa çatan depozitlərdə yerləşdirmişdir.
31 dekabr 2017-ci il tarixinə standard & poor’s/ Fitch/moody’s agentliklərinin reytinqlərinə əsasən pul vəsaitləri və onların ekvivalent-
lərinin kredit keyfiyyətinə görə təhlili aşağıdakı cədvəldə göstərilir:
Min Azərbaycan
Manatı ilə
bank
hesabı
Qısamüddətli
depozit
pul bazarı
fondları
Cəmi
Vaxtı keçməmiş və dəyərsizləşməmiş
(ədalətli dəyərlə)
AAA
-
-
198,518
198,518
AA
-
-
-
-
A
62,606
-
-
62,606
bbb
335,669
-
-
335,669
bb
*
4,693
2,134,556
-
2,139,249
ccc
**
51
-
-
51
Reytinqsiz qiymətli kağızlar
***
11,288
-
-
11,288
Cəmi pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri
414,307
2,134,556
198,518
2,747,381
ARDNF-NİN KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARI