AzərbAycAn respublikAsı
Dövlət neft fonDu
illik HesAbAt 2017
illik HesAbAt 2017
117
116
31 dekabr 2016-cı il tarixinə standard & poor’s/Fitch/moody’s agentliklərinin reytinqlərinə əsasən pul vəsaitləri və onların ekvivalent-
lərinin kredit keyfiyyətinə görə təhlili aşağıdakı cədvəldə göstərilir:
Min Azərbaycan
Manatı ilə
bank
hesabı
Qısamüddətli
depozit
pul bazarı
fondları
Cəmi
Vaxtı keçməmiş və dəyərsizləşməmiş
(ədalətli dəyərlə)
AAA
-
-
1,970,718
1,970,718
AA
962
-
-
962
A
61,746
-
-
61,746
bbb
213,176
-
-
213,176
bb
*
5,348
3,758,908
-
3,764,256
Reytinqsiz qiymətli kağızlar
***
207,177
-
-
207,177
Cəmi pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri
488,409
3,758,908
1,970,718
6,218,035
* - bu məbləğin 4,654 min AzN-lik hissəsi (2016: 5,209 min AzN) Fondun törəmə müəssisələrində olan və Fondun birbaşa iştirakı ilə
yerləşdirilməyən nağd pul qalıqlarını əks etdirir.
** - bu məbləğ Azərbaycan beynəlxalq bankında yerləşdirilmiş nağd pul qalıqlarını əks etdirir. kredit reytinqi 2018-ci ilin yanvar
ayında “bb” səviyyəsinə yüksəldilmişdir.
*** - bu məbləğ kredit riskinə məruz qalmayan mərkəzi bankda yerləşdirilmiş nağd pul qalıqlarını əks etdirir.
pul vəsaitləri və onların ekvivalentlərinin faiz dərəcəsi üzrə təhlili 23-cü qeyddə göstərilir. əlaqəli tərəflərlə əməliyyatlar haqqında
məlumat 25-ci qeyddə açıqlanır.
8. TİCARƏT üçüN QİYMƏTLİ KAğIzLAR
ticarət üçün qiymətli kağızlar aşağıdakılardan ibarətdir:
Min Azərbaycan Manatı ilə
2017
2016
Agentlik/beynəlmiləl qurumların
istiqrazları
8,056,922
7,469,002
korporativ istiqrazlar
22,056,430
21,691,572
suveren istiqrazlar
2,008,809
3,050,224
kapital qiymətli kağızları
7,090,424
5,404,665
pul bazarı
6,280,328
3,111,015
Cəmi ticarət üçün qiymətli
kağızlar
45,492,913
40,726,478
31 dekabr 2017-ci il tarixinə Fond maliyyə təşkilatları ilə (“xarici
menecerlərlə”) aktivlərin idarə edilməsi haqqında razılaşmalara
əsasən 6,918,143 min AzN (2016: 4,988,283 min AzN) məbləğin-
də vəsait, o cümlədən pul vəsaitləri və onların ekvivalentlərini
saxlamışdır. 2017-ci ildə xarici menecerlər qarşısında idarəetmə
haqları 2,450 min AzN (2016: 2,464 min AzN) olmuşdur.
Agentlik/Beynəlmiləl qurumların istiqrazları. bu istiqrazlar
Avropa, Asiya və Amerikada müxtəlif beynəlxalq təşkilatlar tərə-
findən buraxılmış borc qiymətli kağızlarına investisiyalarla təm-
sil olunur. bu qiymətli kağızlar üzrə ildə 0.125% - 5.75% müəyyən
dərəcə ilə faiz və ildə +0.01% dərəcəsindən +0.875% dərəcəsinə-
dək geniş civarda olan usD lıboR, euRıboR, gbp lıboR, orta
5-günlük cNy shıboR hesablanır (2016: 0.25% - 8.75% müəyyən
dərəcə ilə faiz və ildə +0.03% dərəcəsindən +0.75% dərəcəsinə-
dək geniş civarda olan usD lıboR, euRıboR, gbp lıboR) və
müddəti 2018-ci ilin yanvar ayından 2022-ci ilin dekabr ayına-
dək dövrdə başa çatır (2016: 2017-ci ilin yanvar ayından 2022-
ci ilin yanvar ayınadək dövrdə). 31 dekabr 2017-ci il tarixinə bu
qiymətli kağızlar üzrə cəmi hesablanmış faiz 27,470 min AzN
olmuşdur (2016: 32,097min AzN). bu qiymətli kağızlar həm bir-
başa Fond, həm də Fondun xarici menecerləri olan Deutsche
bank Ag və byib - Dünya bankı qrupu tərəfindən idarə olunan
portfeldə saxlanılmışdır.
Korporativ istiqrazlar. korporativ istiqrazlar Avropa, Asiya,
Avstraliya və Amerikadakı korporasiyalar tərəfindən buraxıl-
mış borc qiymətli kağızlarına investisiyalarla təmsil olunur. 31
dekabr 2017-ci il tarixinə bu qiymətli kağızlar üzrə ildə 0.0% -
7.5% müəyyən dərəcə ilə faiz və ildə +0.17% dərəcəsindən +1.75%
dərəcəsinədək geniş civarda olan usD lıboR, gbp lıboR, eu-
RıboR və Avstraliya bankının qısamüddətli istiqraz Dərəcəsi
hesablanır (2016: ildə 0.0% - 8.875% müəyyən dərəcə ilə faiz və
ildə +0.17% dərəcəsindən +1.75% dərəcəsinədək geniş civarda
olan usD lıboR, gbp lıboR, euRıboR və Avstraliya bankının
qısamüddətli istiqraz Dərəcəsi) və müddəti 2018-ci ilin yanvar
ayından 2031-ci ilin yanvar ayınadək dövrdə başa çatır (2016:
2017-ci ilin yanvar ayından 2022-ci ilin yanvar ayınadək dövrdə).
31 dekabr 2017-ci il tarixinə bu qiymətli kağızlar üzrə cəmi he-
sablanmış faiz 131,962 min AzN olmuşdur (2016: 330,200 min
AzN). bu qiymətli kağızlar həm birbaşa Fond, həm də Fondun
xarici menecerləri olan Deutsche bank Ag və byib - Dünya
bankı qrupu tərəfindən idarə olunan portfeldə saxlanılmışdır.
Suveren istiqrazlar. suveren istiqrazlar Avropa, Asiya, Avstrali-
ya və Amerikada müxtəlif təşkilatlar tərəfindən buraxılmış borc
qiymətli kağızlarına investisiyalarla təmsil olunur. 31 dekabr
2017-ci il tarixinə bu qiymətli kağızlar üzrə ildə 0.75% - 11.625%
müəyyən dərəcə ilə faiz və ildə +1.20% geniş civarda olan euRı-
boR hesablanır (2016: ildə 0.5% - 9.88% müəyyən dərəcə ilə faiz)
və müddəti 2018-ci ilin yanvar ayından 2029-cu ilin sentyabr ayı-
nadək dövrdə başa çatır (2016: 2017-ci ilin yanvar ayından 2021-ci
ilin iyul ayınadək dövrdə). 31 dekabr 2017-ci il tarixinə bu qiymət-
li kağızlar üzrə cəmi hesablanmış faiz 19,452 min AzN olmuşdur
(2016: 30,657 min AzN). bu qiymətli kağızlar həm birbaşa Fond,
həm də Fondun xarici menecerləri olan Deutsche bank Ag və
byib - Dünya bankı qrupu tərəfindən idarə olunan portfeldə
saxlanılmışdır.
Kapital qiymətli kağızları. 31 dekabr 2017 və 2016-cı il tarixlərin-
də kapital qiymətli kağızlarının balans dəyəri aşağıdakı sektor-
lara yatırılan investisiyalardan ibarət olmuşdur:
Min Azərbaycan Manatı ilə
2017
2016
maliyyə
1,988,584
1,815,876
istehlak
1,397,982
1,001,540
telekommunikasiya və
informasiya texnologiyaları
1,230,558
811,522
sənaye
671,072
449,210
səhiyyə
797,918
584,625
enerji
376,354
297,783
materiallar
416,195
298,347
kommunal
211,761
145,762
Cəmi kapital qiymətli kağızları
7,090,424
5,404,665
bu qiymətli kağızlar həm birbaşa Fond, həm də Fondun xarici
menecerləri olan ssgA, ubs, blackrock ınvestment manage-
ment və mellon capital management corporation tərəfindən
idarə olunan portfeldə saxlanılmışdır.
ticarət üçün qiymətli kağızlar ədalətli dəyərlə uçota alınır və
kredit riski ilə bağlı dəyərsizləşməni özündə əks etidirir. ticarət
üçün qiymətli kağızlar əsasən bloomberg və boNym agentlik-
lərinin təklif qiymətlərindən istifadə edilməklə, müşahidə edilə
bilən bazar məlumatlarına əsasən müəyyən edilmiş ədalətli
dəyərlə əks etdirildiyinə görə Fond dəyərsizləşmə əlamətlərini
təhlil etmir və ya onlara nəzarət etmir.
ARDNF-NİN KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARI