Ardnf haqqinda

AzərbAycAn respublikAsı

Dövlət neft fonDu

illik HesAbAt 2017

illik HesAbAt 2017

115

114

• investisiya mülkiyyətinə/mülkiyyətindən köçürmələr, mubs 40-a 

dəyişikliklər (8 dekabr 2016-cı ildə dərc olunub və 1 yanvar 2018-ci il 

və ya bu tarixdən sonra başlayan illik dövrlər üçün qüvvəyə minir).

•  Asılı  və  birgə  müəssisələrdə  uzunmüddətli  iştirak  payları  – 

mubs 28-ə dəyişikliklər (12 oktyabr 2017- ci ildə dərc olunub və 

1 yanvar 2019-cu il və ya bu tarixdən sonra başlayan illik dövrlər 

üçün qüvvəyə minir).

•  2015-2017-ci  illər  üzrə  mhbs-lərin  illik  təkmilləşdirilməsi  – 

mhbs 3, mhbs 11, mubs 12 və mubs 23-ə dəyişikliklər (12 de-

kabr 2017-ci ildə dərc olunub və 1 yanvar 2019-cu il və ya bu tarix-

dən sonra başlayan illik dövrlər üçün qüvvəyə minir).

• müştərilər ilə müqavilələrdən yaranan gəlir, mhbs 15-ə dəyi-

şikliklər (12 aprel 2016-cı ildə dərc olunub və 1 yanvar 2018-ci il və 

ya bu tarixdən sonra başlayan illik dövrlər üçün qüvvəyə minir). 

yuxarıda başqa cür nəzərdə tutulmadığı hallarda yeni standart-

lar və şərhlərin Fondun konsolidasiya edilmiş maliyyə hesabat-

larına əhəmiyyətli dərəcədə təsiri gözlənilmir.

7. puL VƏSAİTLƏRİ VƏ ONLARIN EKVİVALENTLƏRİ

pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri aşağıdakılardan ibarətdir:

Min Azərbaycan Manatı ilə

2017

2016

qısamüddətli depozitlər

2,134,556

3,758,908

pul bazarı fondları

198,518

1,970,718

bank hesabları

414,307

488,409

Cəmi pul vəsaitləri və onların 

ekvivalentləri

2,747,381

6,218,035

pul bazarı fondları

pul  bazarı  fondlarına  investisiyalar  bu  fondların  tələb  əsasın-

da  ödənilən  səhmlərindən  ibarətdir.  pul  bazarı  fondlarındakı 

investisiyalar  yüksək  dərəcədə  likvidlidir.  pul  bazarı  fondları 

öz  aktivlərini  qısamüddətli  borc  və  borcla  bağlı  alətlərə,  misal 

üçün, kommersiya kağızlarına, depozit şəhadətnamələrinə, faiz 

dərəcəsi dəyişkən olan istiqrazlara, AbŞ xəzinə istiqrazlarına, Av-

robondlara və aktivlərlə təmin edilmiş qiymətli kağızlara yatırır. 

Fonda ödəniləcək faiz və dividendlər yenidən investisiya edilir.

Fondun kredit reytinqləri AAA olan aşağıdakı pul bazarı fondla-

rında investisiyaları olmuşdur:

Min Azərbaycan Manatı ilə

2017

2016

blackRock ıcs-ınstitution

liquidity Funds plc

173,933

1,961,888

the goldman sachs group, ınc

24,585

8,830

Cəmi pul bazarı fondları

198,518

1,970,718

Bank hesabları

bank hesabları aşağıdakı valyutalarla ifadə edilmişdir:

Min Azərbaycan Manatı ilə

2017

2016

Azərbaycan manatı

 11,332

207,234

AbŞ dolları

 278,035

214,597

ingilis funt sterlinqi

7,171

976

Çin yuanı

1,687

2,235

isveçrə frankı

1,617

1,582

Avstraliya dolları

1,626

1,482

Avro

69,875 

15,573

Rusiya rublu

3,352

4,492

cənubi koreya vonu

1,437

2,565

kanada dolları

967

476

honq konq dolları

226

248

Norveç kronu

273

150

Danimarka kronu

159

109

yeni zelandiya dolları

76

102

yapon yeni

35,754

36,184

sinqapur dolları

303

229

isveç kronu

326

97

israil şekeli

57

37

türk lirəsi

34

41

Cəmi bank hesabları

414,307

488,409

31  dekabr  2017-ci  il  tarixinə  Fond  Azərbaycan  Respublikası 

mərkəzi bankında və Azərbaycan beynəlxalq bankındakı bank 

hesablarında  müvafiq  olaraq  11,288  min  AzN  və  51  min  AzN 

(2016: 207,177 min AzN və 95 min AzN) məbləğində vəsait sax-

lamışdır.

xarici  valyuta  ilə  digər  hesablar  uzunmüddətli  reytinqləri  bb/

ba3 və daha yuxarı (standard & poor’s/Fitch/moody’s) olan qey-

ri-rezident banklarda açılmışdır.

Depozitlər

Fondun depozitlərə investisiyaları aşağıdakılardan ibarətdir:

Min Azərbaycan Manatı ilə

2017

2016

t.c. ziraat bankası A.s. 

472,222

429,025

Akbank t.A.s, istanbul

292,613

280,168

türkiye ış bankasi A.s. istanbul

687,892

637,977

türkiye garanti bankası As

681,829

637,988

Azərbaycan beynəlxalq bankı

-

1,773,750

Cəmi depozitlər

2,134,556

3,758,908

31 dekabr 2017-ci il tarixinə Fond 2,134,556 min AzN (31 dekabr 2016: 1,985,158 min AzN) məbləğində pul vəsaitlərini kredit reytinqləri 

bb/ba3 (standard & poor’s/ Fitch/moody’s) və daha yuxarı olan qeyri-rezident banklarda müddəti 2018-ci ilin yanvar və fevral ayla-

rında başa çatan depozitlərdə yerləşdirmişdir.

31 dekabr 2017-ci il tarixinə standard & poor’s/ Fitch/moody’s agentliklərinin reytinqlərinə əsasən pul vəsaitləri və onların ekvivalent-

lərinin kredit keyfiyyətinə görə təhlili aşağıdakı cədvəldə göstərilir:

Min Azərbaycan

Manatı ilə

bank

hesabı

Qısamüddətli

depozit

pul bazarı

fondları

Cəmi

Vaxtı keçməmiş və dəyərsizləşməmiş

(ədalətli dəyərlə)

AAA

-

-

198,518

198,518

AA

-

-

-

-

A

62,606

-

-

62,606

bbb

335,669

-

-

335,669

bb

* 

4,693

2,134,556

-

2,139,249

ccc

**

51

-

-

51

Reytinqsiz qiymətli kağızlar

*** 

11,288

-

-

11,288

Cəmi pul vəsaitləri və onların ekvivalentləri

414,307

2,134,556

198,518

2,747,381

ARDNF-NİN KONSOLİDASİYA EDİLMİŞ MALİYYƏ HESABATLARI

---