80
YII bob. Kreditning zarurligi, mohiyati va funktsiyalari
YII.1. Kreditning zururiyati, mohiyati va funktsiyalari
Kreditning
mohiyatiga
qator
iqtisodchi
olimlar
tegishli
ta'riflarni
shakllantirgan. Xususan, Shegorsova V.A. tahriri ostida tayyorlangan darslikda,
―Kredit – qaytarish va to‗lov sharti bilan qarzdorga vaqtinchalik foydalanish
maqsadida pul mablag'i yoki moddiy buyum ko‗rinishida berish jarayonida
vujudga keladigan iqtisodiy munosabatlar tizimidir‖ tarzidagi ta'rifi
shakllantirilgan. Professor O.I.Lavrushin tahriri ostida nashr etilgan darslikda
kreditning mohiyatiga aniq ta'rif berilmagan. Biroq,
ularning fikricha, kredit
ijtimoiy munosabatlarning bir ko‗rinishi bo‗lib, iqtisodiy kategoriyadir. Shu bilan
birga, kredit turlicha ijtimoiy munosabatlarda emas, balki iqtisodiy munosabatlarni
aks ettiruvchi qiymatning harakati jarayonida namoyon bo‗ladi. Darslikda,
kreditning mohiyatini aniq aks ettirish uchun uning tarkibi, harakat qilish jarayoni
va vujudga kelish asosiga e'tibor qaratish lozimligi ta'kidlanadi. Boshqa rossiyalik
iqtisodchi olimlar ―Pulli (tovarli) kredit to‗lov asosida amalga oshiriladigan bir
toifadagi ekvivalentning turli vaqtdagi o‗zaro harakatining yig'indisir.‖, degan
ta'rifni berishgan. O‗zbekistonlik iqtisodchilardan professor Sh.Abdullayeva
tomonidan nashr ettirilgan darslikda: ―Kredit – bu vaqtincha bo‗sh
turgan pul
mablag'larini pul egasi yoki boshqalar tomonidan ma'lum muddatga, haq to‗lash
sharti bilan qarzga olish va qaytarib berish yuzasidan kelib chiqqan iqtisodiy
munosabatlar yig'indisidir‖ tarzidagi ta'rif berilgan.
Kreditning mohiyatini yanada aniqroq va to‗liqroq ochib berishda uning
sub'ektiv va ob'ektiv mohiyatiga e'tibor qaratish lozim. Kredit munosabatlarining
vujudga kelishida,
shuningdek, uning mohiyatini ochib berishda kreditning
sub'ektiv mohiyati ham alohida o‗rin tutadi.
Kreditning sub'ektiv mohiyati bir – biriga bog'liq bo‗lgan ―kreditor‖ va ―kredit
oluvchi‖ning munosabatlarida namoyon bo‗ladi. ―Kreditor‖ va ―kredit oluvchi‖
o‗rtasida vujudga keladigan munosabatlarning asosida tovar – pul aylanmasi
yotadi. Jamiyatda vaqtinchalik bo‗sh mablag'larning mavjudligi va tovar
aylanmasining mavjudligi kredit va qarz oluvchining manfaatlarini bir – biriga
to‗qnashishiga xizmat qiladi. Agar, ushbu manfaatlar bir – biriga mos kelsa ular
o‗rtasida kredit munosabatlari vujudga keladi.
Kreditor – kredit munosabatlarini tashkil etishda
kredit beruvchi sifatida
maydonga chiqadi. Kreditor pul mablag'larini vaqtinchalik foydalanishga beruvchi
sub'ektlar hisoblanadi. Bunday sub'ektlar banklar, kredit uyushmalari, mikrokredit
tashkilotlar, lombardlar, davlat va boshqa moliyaviy tashkilotlar bo‗lishi mumkin.
Kreditor ssuda sifatida beradigan pul mablag'lari ularning o‗z mablag'lari va jalb
qilingan mablag'lari hisobidan shakllantiriladi. Kreditor sub'ektlar ichida, banklar
va kredit uyushmalari nafaqat o‗z mablag'lari hisobidan, balki chetdan jalb
qilingan mablag'lar hisobidan kreditlar beradi. Mablag'larni
jalb qilishning turli
yo‗llari mavjud bo‗lib, bozor iqtisodiyoti sharoitida akciyalar va obligaciyalarni
muomalaga chiqarish asosiy va samarali yo‗llaridan biri hisoblanadi.
81
Kredit oluvchi – kredit munosabatlarida kredit oluvchi sifatida ishtirok etadi.
Kredit oluvchi sub'ektlar sifatida xo‗jalik yurituvchi sub'ektlar, aholi, davlat,
banklar va boshqa shahslar maydonga chiqadi. Kredit munosabatlarida ishtirok
etuvchi har ikkala tomonning iqtisodiy manfaatlari mavjud bo‗lib, ushbu
manfaatlar o‗zaro mujassamlashganda kredit munosabatlari ro‗y beradi.
Ma‘lumki, jamiyat faoliyatining asosini ishlab chiqarish tashkil etadi. Ishlab
chiqarishni uzluksizligini ta‘minlashda esa kreditning o‗rni muhim hisoblanadi.
Boshqacha aytganda korxonalarning bozor iqtisodiyoti sharoitida ish
yuritishida ishlab chiqarish jarayonining uzluksizligini ta‘minlash,
korxonaning
asosiy va aylanma fondlarining aylanishini to‗xtab qolishiga yo‗l qo‗ymaslik,
korxonalarni moliyaviy resurslari bilan ta‘minlash, korxonalar tomonidan tovar
maxsulotini sotganda, sotilgan tovar uchun to‗lov summmasini olish va boshqa
obyektiv va subyektiv sabablar kreditning zarurligiga olib keladi.
Kredit
(lotincha – ishonish – verit, doveryatsya) deganda o‗z egalari qo‗lida
vaqtincha bo‗sh turgan ayrim qiymat yoki pul mablag‘larining boshqalar
tomonidan ma‘lum muddatga haq to‗lash sharti bilan qarzga olish va qaytarib
berish yuzasidan kelib chiqadigan munosabatlar tushuniladi.
Kredit qadimdan ma‘lum bo‗lgan. U dastlab savdoda almashuv jarayonida
paydo bo‗lgan bo‗lib, u avval tovarlarni kreditga sotilishi bilan bog‘liq.
Bunga
sabab xaridorni tovar sotib olishga hamisha ham naqd puli bo‗lmaydi, u tovar
sotilsa tushadi, tovar sotuvchi esa uni tushishini kutib turolmaydi (shu davrda
tovarning qiymati tushib ketishi, sifati pasayishi mumkin.). Shu va boshqa xolatlar
tovarlarni kreditga sotishga olib kelgan. Kredit tovar ishlab chiqarishning va tovar
muomilasining ajralmas qismi bo‗lib hisoblanadi va uning rivojlanishi bilan
bog‘liq. Tovar ishlab chiqarishning rivojlanishi bilan pul shaklidagi kredit paydo
bo‗ldi. Keyinchalik kredit berish mustaqil faoliyatga aylanib,
uning asosiy
funktsiyasi bo‗lib pul egalari va unga vaqtincha muxtoj bo‗lganlar o‗rtasidagi
vositachilikdir. Xozir bu faoliyat maxsus malaka va texnikaga ega bo‗lgan maxsus
ixtisoslashgan muassasalar-banklar tomonidan amalga oshirilmoqda.
Kreditning imkoniyati va zarurligi shu bilan bog‘liqki korxonalar maxsulot
sotishda, xodimlarga mehnat haqi hisoblanganda, korxona va jismoniy shaxslar
o‗z pullarini banklarda saqlashi va boshqa xollarda vaqtinchalik bo‗sh bo‗lgan pul
mablag‘lari bo‗lgani xolda boshqa korxona va tashkilotlarda o‗z faoliyatlarini
uzluksizligini ta‘minlash uchun tegishli pul mablag‘iga ehtiyoj sezadi. Bu xolat
qishloq xo‗jalik korxonalariga ham tegishli bo‗lib, bu ishlab chiqarishni
mavsumiyligi, maxsulot ishlab chiqarish vaqti bilan uni sotish hajmini ko‗pchilik
maxsulotlar bo‗yicha
mos kelmasligi, sotilgan maxsulotlarga pulni o‗z vaqtida
kelib tushmasligi va boshqa xolatlar ularni kreditdan foydalanishni taqozo etadi.
Dostları ilə paylaş: